【第1篇】物业公司财务管理制度总则怎么写350字
物业公司财务管理制度之总则
第一条 为规范财务管理，维护财经纪律，加强财务监督，保障股东和债权人的合法权益，不断提高经济效益，进一步完善财务为中心的财务管理模式，特制定《浙江纳德物业管理有限公司财务管理制度》(以下简称《本制度》)。
第二条 本制度根据《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等法规制定。
第三条 本制度适用于浙江纳德物业管理有限公司。
第四条 公司按照相关法规做好会计工作，按期出具财务报告，并经执业注册会计师出具审计意见。
第五条 公司要发挥财务计划、财务决策、财务控制职能，加强筹资、投资、利润分配工作，及时完成财务分析供经营管理决策参考，控制成本费用，提高资金使用效益，确保公司资产安全完整。
书写经验70人觉得有用
物业公司财务管理制度总则怎么写
物业公司财务管理制度的起草，得结合实际运营情况，不能照搬别的公司的模式。每个物业公司的规模、业务类型和管理模式都有差异，因此制度的设计必须贴合自身特点。在制定总则时，得先把财务工作的核心目标明确下来，比如确保资金安全、合理分配资源、提高资金使用效率等。这些目标要贯穿整个制度始终，让执行人员清楚知道管理的重点在哪里。
制定过程中，可以参考国家相关的法律法规，特别是财税方面的规定，这样既能符合法律要求，也能减少后续可能产生的麻烦。另外，财务部门和其他部门的协作也很重要，比如采购部、客服部等部门都可能涉及资金流动，所以总则里需要涵盖各部门职责划分的相关内容。这里需要注意的是，有些企业在描述职责时会过于笼统，比如“各部门应配合财务工作”，这种说法虽然没错，但缺乏具体指引，执行起来容易流于形式。
在写制度时，一些专业术语是必不可少的，比如“应收账款”“现金流”等，但过多堆砌术语反而会让文件显得晦涩难懂。建议多用简练的语言表达复杂概念，同时加入适当的例子帮助理解。比如提到“资金使用效率”，可以举个例子说，某项目通过优化支出流程，使成本降低了10%，这样能更直观地展现目标的重要性。
有时候，写制度的人可能会因为疏忽导致措辞不当。例如，“公司应当定期检查账目”这句话看似没问题，但如果换成“公司应当定期核对账目”，后者会更精准些。当然，这样的小问题不会影响整体理解，但作为起草人还是要注意细节。还有就是，有些条款写得太过理想化，比如“所有费用必须经过严格审批”，实际上审批流程如果太繁琐，反而会影响工作效率，需要在实际操作中找到平衡点。
在总则部分，还应该提到一些基本原则，如诚信原则、保密原则等。尤其是关于财务信息的保密，这一点尤为重要，毕竟涉及的资金数据关乎公司命脉。不过，有些公司在写这部分时容易忽略细节，比如只强调“不得泄露”，却没有说明具体的泄密行为如何界定，这会给后续执行带来隐患。
小编友情提醒：
制度的表达方式也要考虑到阅读者的感受。有些人习惯用长句，觉得这样显得严谨，但实际上过长的句子会让读者难以集中注意力。相反，适当拆分句子、增加短句能让内容更加清晰易懂。比如“为确保公司财务状况透明，应建立完善的内部审计机制，并定期向管理层汇报财务状况”这句话，可以改为“为确保财务透明，需建立内部审计机制。同时，定期向管理层汇报财务状况。”这样不仅条理分明，也更容易被接受。
【第2篇】物业公司财务会计档案管理制度怎么写650字
物业公司财务制度之会计档案管理
第一条 会计档案管理根据国家档案管理的有关规定，结合具体实际，建立会计档案管理制度。
第二条 财务管理部负责会计档案的整理、组卷、归档工作。平时逐月做好记帐凭证、报表的装订工作并加盖有关人员的印章。按照档案标准要求，年度终了后，在次年三月以前做好报表、帐簿的立卷、装订工作，按报表、帐簿、凭证顺序排列，编好案卷号，抄写案卷目录一式三份，一份会计部门保存，一份存入档案箱，一份随同档案移交档案室保管。
第三条 会计档案由财务管理部保存一年后，移交档案室保管，移交时，双方在移交清单上签字，明确责任。
第四条 会计人员和档案管理人员调动工作，必须办好移接交手续后才能离职。
第五条 会计档案应做到科学管理，即:存放有序、查找方便、防蛀、防鼠、防霉，防火，确保档案资料的完整、安全。
第六条 非财务人员查阅档案，须经财务部及档案管理人员同意;财务部人员查阅，须经档案管理人员同意;外单位查阅应凭该单位介绍信，经档案主管部门领导批准方可查阅。查阅档案应办理必要的登记手续。会计档案不得外借，特殊情况须经总经理批准可提供复印件。
第七条 会计档案保管到期，由档案室提出销毁意见，会同会计部门审查鉴定，编制会计档案销毁清册，由公司总经理签署意见。同时将需永久保存的有关凭证抽出组成永久案卷保管。
第八条 销毁档案时应由会计机构、档案机构共同派员监销参加，参加人员应对批准销毁的会计档案进行清点、核对，并在销毁清册上签字，并将监销情况报告总经理。销毁清册列入会计档案作永久保存。
书写经验85人觉得有用
物业公司财务会计档案管理制度的制定需要结合实际情况，既要考虑到日常工作的便捷性，也要确保资料的安全性和合规性。通常来说，这类制度文件应该涵盖档案的分类、归档流程、保管期限以及查阅权限等内容。比如，对于各类票据和凭证，应该按照时间顺序进行编号登记，这样不仅便于查找，也能在出现问题时快速定位责任环节。不过有时候在具体执行过程中，可能会因为人员变动导致交接不清，这就要求在制度里明确交接的具体步骤，包括哪些关键信息必须记录完整。
在实际操作中，有些细节容易被忽视。例如，有些公司会将电子版的财务报表直接存放在普通u盘里，这种方式虽然方便携带，但安全性却难以保障。因此，建议采用加密存储设备，并定期更新密码策略。另外，关于档案的保存环境也有讲究，温度过高或湿度过大都可能影响纸质文档的寿命。如果条件允许的话，可以考虑购置专门的档案柜，既能防潮又能防火。
为了保证制度的有效实施，还应当设立相应的监督机制。比如，由专人负责定期检查档案是否符合规定存放位置，同时也要核查是否有未及时归档的情况发生。当然，这并不意味着所有的检查都要采取严格的审查方式，有时候通过简单的抽查就能达到预期效果。毕竟，过于繁琐的程序反而会让员工产生抵触情绪，进而影响工作效率。
至于查阅权限，则需根据职位等级来划分。一般来说，高层管理人员拥有全面查看的权利，而基层员工只能接触与自己工作相关的部分。当然，特殊情况除外，比如遇到重大审计项目时，就需要打破常规限制，允许相关人员临时获取更多资料。不过需要注意的是，每次查阅都应做好详细记录，包括查阅人姓名、查阅日期及查阅目的等信息，以便日后追溯。
小编友情提醒：
制度并不是一成不变的，随着业务发展和技术进步，难免会出现新的需求。因此，每隔一段时间就要对现有制度进行评估调整，确保其始终适应当前形势。如果发现某些条款存在漏洞或者不合理之处，应及时修订完善，而不是一味地沿用旧规。毕竟，只有不断优化才能真正发挥制度应有的作用。
【第3篇】某物业公司财务部管理制度怎么写1150字
物业公司财务部管理制度
1.固定资产/低值易耗品的核算制度
1.1.根据各类财产的《入库单》登记分类明细金额数量帐。
1.2.根据各类财产的《出库单》登记在库财产减少帐与在用财产增加帐。
1.3.根据中心内部财产转移单，及时登记调整各部门财产明细帐的有关数量、金额。
1.4.按公司规定办理各类财产的报废核销手续，并做帐务调整。
1.5.相关记录
c*7.5-02-f01-02《出库单》
c*8.2-03-f03-02《入库单》
2.财务支出/报销制度
2.1.出纳员严格审核报销单据，检查各项成本费用支出手续是否健全、原始单据的真实性、报销金额正确性，财务经理依据年度预算支出项目认真审核各项支出是否在预算范围内，保证公司资金的安全，有效地降低成本费用。
2.2.各部门报销人员填写'支出/报销凭单'，并将所有原始单据粘贴在背面，交部门负责人审核。
2.3.部门负责人审核此支出的真实性，签字后转到财务部。
2.4.出纳接收各部门人员递交的'支出/报销凭单'，并进行初次审核
1).《支出/报销凭单》只用于'发票'、《出/入库单》、'签报'、《采购(应急)申请单》、《合同付款单》等报销手续齐备时。
2).行政性开支(费用、采购)应由行政人事部经理在'支出/报销凭单'上签字认可。
3).应急采购应在《支出/报销凭单》后附有《应急采购申请单》，合同付款应在《支出/报销凭单》后附有《合同付款单》，并对照合同付款一览表，预算外支出应附有获批准的'签报'。
4).检查《支出/报销凭单》内各栏项目是否逐一填写;
5).报销人、部门经理是否签字确认;
6).支票付款应在凭单背面注明与所附发票上公章印章相符的公司全称、银行帐号及开户行代码，并由填单人签字确认;
7).检查附件中发票是否写有抬头、财务印章是否清晰可辨、大小写金额是否正确、背面是否有经办人签字确认;
8).《出/入库单》中列明的项目及金额是否与发票上一致、各责任人是否已签字确认。
当检查各项报销手续齐备、无误后，出纳员在审核人处盖人名章确认后交财务经理核批，财务经理应以年度预算支出项目为依据，认真审核各项支出是否在预算范围内，以保证公司资金的安全，有效地降低成本费用。
2.6.经财务经理核批后送交总经理签字。
2.7.总经理签字后即可通知报销人前来领款，领款人在《支出/报销凭单》内领款人处签字确认，出纳员按报销金额付款，如有预借款按多退少补的原则进行付款或收回退款，并将保存的借款单退还给报销人。
2.8.付款后，出纳员在《支出/报销凭单》上盖人名章及银行付讫或现金付讫章，以示此项目已付款，并将报销过的'支出/报销凭单'交会计记帐。
2.9.相关表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/报销凭单》
2.6.记录表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/报销单》
yz-zg/bcw-f02-01《会计凭证》
yz-zg/bcw-f03-01《会计报告》
yz-zg/bcw-f04-01《合同付款单一览表》
yz-zg/bcw-f06-01《缴款通知书》
各物管中心《退租表》
各物管中心《入住通知单》
各物管中心《业主/租户装修申请表》
c*7.4-01-f06-02《应急采购单》
c*7.5-02-f01-02《出库单》
c*8.2-03-f03-02《入库单》
书写经验69人觉得有用
制定一个物业公司的财务管理制度，关键是要结合实际工作情况，确保制度既能指导日常工作，又能应对突发状况。这类制度一般会涵盖财务管理流程、审批权限、报销标准等方面。写的时候得先明确目的，比如加强内部管控、提高资金使用效率之类的。
一开始可以从基本原则入手，比如说所有支出必须经过审批，任何超出预算的情况都要及时汇报。这部分内容要具体一些，像办公用品采购这类事，就该规定金额上限，超过这个数就得由主管领导签字才行。不过这里可能会有个小地方需要注意，有些部门可能觉得签个字太麻烦，就想着能不能走个后门，这就需要提前强调纪律的重要性。
接着可以讲讲具体的执行步骤，像报销单该怎么填，哪些材料必须附上，这都是细节。比如发票得有经手人签字，还得标明用途，不能含糊其辞。有时候可能会出现这样的情况，有些人填报销单时图省事，只写了“办公费用”，结果审核的人不知道这笔钱到底花在哪了，所以最好能细化到具体项目。
书写注意事项：
关于资金的使用，得设定一套严格的审批流程。一般来说，小额开支可以直接由部门经理批准，大额的话就需要更高层领导点头才行。但这里可能会有一个小漏洞，如果某个环节的负责人责任心不强，就可能出现越权审批的问题，因此在制度里必须明确各级的责任范围。
对于财务报表，也要有专门的规定。每个月底，财务人员都得按时提交报表，而且数据必须真实准确。要是发现数据造假，后果是很严重的。不过在实际操作中，可能会遇到报表数据滞后的情况，这是因为某些部门提供的原始资料总是拖延，所以要事先跟各部门沟通好时间节点。
还有就是审计这块，定期组织内部审计很有必要。通过审计可以发现管理上的薄弱环节，及时调整策略。但这里可能会存在一个问题，就是有些员工对审计工作不太配合，总觉得是在找茬，这就需要在制度里明确审计的目的，是为了提升管理水平，而不是针对个人。
小编友情提醒：
制度制定出来之后，还得有人监督落实。可以设立一个专门的监督小组，负责检查制度执行情况。要是发现有人违反制度，就得按照规定进行处理。不过有时候可能会碰到特殊情况，比如突发事件导致资金临时调用，这时候就需要灵活处理，但前提是要有书面说明，事后补交申请。
【第4篇】物业公司财务筹资管理制度怎么写800字
物业公司财务制度之筹资管理
第一条资金来源包括负债和所有者权益。
第二条 公司可运用负债方式满足资金需要，负债包括流动负债和长期负债。流动负债是指期限不超过一年的负债，主要包括短期借款、商业信用(包括应付帐款、应付票据、预收帐款等)等;长期负债是指期限超过一年的负债，主要包括长期借款和债券等。
第三条 优先充分运用商业信用手段增加流动资金，在向银行和其他非银行金融机构借入借款应遵守国家法律、法规、政策，在平等协商的基础上与借款方签订借款合同后办理借款。
第四条 借款相关费用的处理:
1、流动负债性质的借款费用或虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的借款费用，直接计入当期损益。
2、债券发行费是指与债券发行直接有关的费用，包括债券承销费、印刷费、律师费、发行手续费以及其他直接费用。不是用于购建固定资产的债券发行费直接计入当期损益。
3、购建固定资产发生的债券发行费和借款费用，在尚未交付使用前计入在建工程的成本;在固定资产交付使用后计入财务费用，具体可根据额度和使用期限确定可采用一次性计入财务费用或分期摊销。
4、筹建期间发生的借款费用计入长期待摊费用。
5、清算期间发生的借款费用计入清算损益。
第五条 所有者权益是保证公司稳定经营的重要资金来源，主要包括股本、资本公积、留存收益等。公司可以根据国家法律法规的规定，通过吸收社会法人、外国资本和职员投资等方式不断增加资本总额，以增强公司实力。
第六条 股票发行费是与股票发行直接有关的费用，包括股票承销费、注册登记费、律师费、公关及广告费、印刷费及其他直接费用。股票按面值发行，发行费计入当期费用;股票按溢价发行，发行费先从本次股票发行的溢价中扣除，其余溢价部分计入资本公积，发行费用大于本次股票溢价而未能抵扣的部分，列入财务费用。
第七条 公司发行债券和增发新股由董事会制定相关方案，经股东大会审议通过后才能实施。
书写经验93人觉得有用
物业公司财务筹资管理很重要，这直接影响到公司的资金运转情况。写这类制度时，得先搞清楚公司目前的资金状况，包括日常开销、项目投资需求、债务偿还计划等。如果不清楚这些基本情况，制度写出来可能就会偏离实际操作。
比如，有些公司可能会遇到资金周转困难的情况，这时就需要制定合理的筹资方案。可以考虑向银行贷款，但要明确贷款额度、期限和利率，避免盲目借贷导致利息负担过重。另外，内部也可以设立专项资金池，通过员工集资的方式来缓解资金压力。不过这种方式需要提前做好风险评估，确保不会影响公司正常运营。
在具体操作上，筹资管理还得结合公司的长远发展目标。比如，未来几年内打算扩展业务范围，那么就需要提前规划好资金来源。不能等到项目启动了才开始筹钱，这样会耽误进度。而且筹资渠道也不能单一化，最好能多渠道尝试，比如股权融资、债券发行等，这样可以降低单一渠道带来的风险。
有时候，公司在筹资过程中会遇到一些意外情况。比如某次贷款申请被拒，这可能是由于财务报表不够完善造成的。这就提醒我们平时要注重财务管理，定期更新财务报告，确保数据真实准确。不然的话，一旦出现问题，就很难及时调整策略。
还有一点需要注意，筹资并不是一次性的事情，而是持续性的管理工作。这就要求制度里要有动态调整机制，能够根据实际情况灵活变动。比如某个项目的资金需求突然增加，就需要迅速反应，找到额外的资金补充办法。当然，这也考验管理层的应变能力，毕竟仓促决策容易出错。
小编友情提醒：
写制度的时候，还要考虑到各部门之间的协调配合。财务部门负责具体的筹资操作，但其他部门也需要积极配合，比如提供相关的业务数据，协助完成贷款审批流程等。只有大家齐心协力，才能保证筹资管理工作顺利进行。
【第5篇】物业公司财务投资管理制度怎么写1450字
物业公司财务制度之投资管理
第一条 按变现能力和投资目的可分为长期投资和短期投资。短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，长期投资指短期投资以外的投资。
第二条 根据国家有关法律、法规的规定，公司可用现金、实物、无形资产等对外投资。对外投资批准权属董事会。
第三条 短期投资成本和损益确认
1、短期投资成本是指取得短期投资实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括短期投资时已宣告而尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的债券利息。
2、短期投资取得时实际支付价款中包含的已宣告尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，作应收股利或应收利息。
3、短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。
4、短期投资处置时，按处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
第四条 短期投资跌价准备。短期投资在期末资产负债表上反映的价值采用成本与市价孰低法计价，另设'短期投资跌价损失准备'科目进行核算。处置短期投资时，短期投资跌价准备一并进行调整。
第五条 长期债权投资成本是指取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，已到期尚未领取的利息作应收利息。
第六条 长期债权投资利息
1、分期付息的长期债权投资，按期计提的利息计入当期投资收益，同时作为应收利息单独核算，收到利息时相应冲减已计的应收利息。
2、一次性还本付息的长期债权投资，按期计提利息计入当期投资收益，同时增加长期债权投资，收到利息时相应冲减长期债权投资。
3、长期债券投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内按直线法摊销，与确认相关债券利息收入同时进行，调整各期的投资损益。
4、处置长期债权投资时，按处置收入与长期债权投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
第七条 长期股权投资成本指取得长期股权投资时支付的全部价款、或放弃非现金资产(实物、无形资产等)的公允价值、或取得长期股权投资的公允价值(按评估价值确认或按合同、协议约定价值)，包括税金、手续费等相关费用，但不包括为取得长期股权投资发生的评估、审计、咨询等费用，也不包括实际支付价款中包含已宣告而尚未领取的现金股利。
第八条 长期股权投资核算
1、对被投资单位没有实际控制权、或不准备长期持有的、或受限制条件下经营的情况应采用成本法核算，其帐面价值不随被投资单位净资产的变化而发生增减;
2、对被投资单位具有实际控制权、共同控制或重大影响的应采用权益法进行核算，根据其投资比例分摊其净资产的增减数计入投资损益，同时增加或减少长期投资的帐面价值;
3、在以成本法核算长期投资的情况下，从被投资单位所分回的利润、股利或利息，计入投资收益;
4、在以权益法核算长期投资的情况下，随着投资单位所有者权益的变动相应调整长期股权投资的帐面价值，被投资单位所分回的利润、股利或利息，应冲减长期投资帐面价值;
5、在权益法核算情况下，长期投资股权成本差额应按一定期限(按合同规定的投资期限，或按不低于10年期限)平均摊销，计入投资损益。
6、收回长期投资与帐面价值的差额计入当期投资损益。
第九条 长期投资减值准备按照《企业会计制度》计提，并直接计入当期损益。
第十条 公司可以全额资本金对外进行投资。
第十一条 长期投资的程序性政策规定与管理标准根据投资管理有关规定办理。需要对新项目投资进行评价和可行性分析，计算有关项目预计收益，预测投资项目现金流量。
第十二条 对已经投资项目或正在实施的项目，采取系统网络管理，对各投资企业生产、经营、管理进行全方位监督，保证投资项目正常运行。
书写经验27人觉得有用
物业公司做财务投资这一块，制度得好好定下来。像我们公司，一开始也没太重视这事，结果后来才发现账目有些地方乱七八糟。比如说报销单子，有的员工填的时候，金额写得模模糊糊，后面经办人一栏还漏填了好几次，这都是教训啊。
写制度的时候，最好先把大方向列出来。比如资金管理这块，肯定要明确哪些事情能做，哪些不能做。像公司账户的资金流向，每个月得有个大致规划，不能随心所欲地转来转去。还有就是投资决策，这得有个流程，谁负责评估项目风险，谁来签字批准，都得有专人管。
书写注意事项：
财务这边的台账也得记清楚。像物业费收上来后怎么分配，维修基金怎么用，这些都得有明细。有一次我们发现一笔钱被挪用了，原因是当时台账没记全，大家互相推诿责任，最后查了半天才搞明白怎么回事。所以台账，必须当天的事情当天记，不能拖到第二天。
发票这块也不能含糊。我见过有些同事拿回来的发票，抬头写错了，或者是开票日期不对劲，甚至还有一次发现发票上的金额跟实际支出差了几十块钱。这种事情要是不及时纠正，后面审计的时候麻烦就大了。所以每次报销前，财务人员都要仔细核对一遍，确保万无一失。
还有就是审批权限的问题。公司规模一大，有些事情就不能一个人说了算。比如超过五万的支出，至少得有两个部门的主管签字才行。刚开始执行这个规定的时候，有些人觉得麻烦，但后来发现这样确实能减少很多不必要的纠纷。
制度写好了也不是一劳永逸的事，得定期检查。像我们公司，每季度都会组织一次内部审查，看看有没有哪里执行不到位。有时候发现问题了，就得赶紧调整制度，不能死守着老规矩不管不顾。
其实写制度最重要的是实事求是，别想当然地认为大家都懂规矩。比如说固定资产的报废流程，很多人以为只要找个地方扔掉就行，殊不知这里面涉及好多手续。所以制度里得把这些细节都写清楚，让大家照着做就行。
【第6篇】物业公司财务管理制度怎么写3700字
物业公司财务管理制度
公司财务制度
一、财务会计管理的涵义
财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。在物业管理经营过程中，各类管理服务费、特约代办服务费、各种兼营性服务的收入和相应的开支等，就构成了物业管理公司的资金运行。
物业财务管理就是物业管理公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括整个物业经营出租、管理服务收费等资金的筹集、使用、耗费、收入和分配。要按照政府有关规定，规范物业管理企业的财务行为，加强财务管理和经济核算。物业财务管理的对象就是物业经营、管理、服务的资金费用和利润。为了提高经济效益，扩大收入来源，使物业不断保值增值，许多物业管理公司实行“一业为主，多种经营”的方针，公司下属既有商业贸易部门，也有工程维修机构，还有出租物业及其他提供有偿服务服务机构。
财务管理的主要内容有：对资金筹集运用的管理，固定资产和经租房产租金的管理，租金收支管理，商品房资金的管理，物业有偿服务管理费的管理，流动资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总平衡等等。
财务管理的任务是：
(一)筹集、管理资金
这就是要保证物业经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。物业管理公司的主要经济来源是房租收入、物业有偿服务管理费收入，要大力组织租金收入，加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。充分发挥资金的效果。
(二)经济核算
通过财务活动加强经济核算，改善经营管理，降低修缮、维修、养护成本，不断降低消耗，增加积累，提高投资效益和经济效益。
(三)多元经营
积极组织资金，开辟物业经营市场，“一业为主，多元经营”，不断寻求物业经营的新生长点，不断拓展物业经营的新领域，形成新优势。
(四)财务监督
实行财务监督，维护财经纪律。物业管理公司的经营、管理、服务，必须依据国家的方针、政策和财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家、集体和个人三者的利益。同时，要在分配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金、公益金，并向投资者分配利润。
公司财务会计管理制度
财务管理制度是公司内部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化、标准化的一系列具体规定。
(一)会计核算方法及凭证账册制度
(1)公司采用借贷复式计账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合公司的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账；
(2)原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账；
(3)财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理；
(4)指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。
(二)货币资金管理制度
(1)严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线；
(2)做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”； ②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。
(三)费用现金报销制度
为了加强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度：
(1)差旅费报销制度(具体内容略，下同)；
(2)加班费报销制度：
(3)医药费报销制度；
(4)客饭招待费报销制度。
(四)往来账目清理制度
做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。
(五)会计报表制度
会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。
(六)固定资产管理制度
1.固定资产的涵义
固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，在使用过程中保持原有实物形态的资产，是管理部门进行有偿服务所必须的物质条件。为保证固定资产的安全完整，提高使用效率，应管好用好这些资产，提高服务效益和经济效益。
2.固定资产的范围和分类
(1)凡单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的，均列为固定资产；
(2)不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产，也列为固定资产；
(3)固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。
3.固定资产的账务处理
(1)固定资产实行分级管理，物资管理部门应建立分类明细账和固定资产登记卡，使用部门应掌握本部门的物品情况，建立物品使用登记卡；
(2)购入、自制和馈赠的固定资产，一律开具验收单，并填写登记卡，标明编号；
(3)固定资产领用时应填写领用单，并由使用人在登记卡上签名，表明其设备由其保管使用；调离岗位时应将物品缴回，并注销账卡；
(4)固定资产的报废、报损，应由部门填写报废、报损单，经财产管理部门审核后，按批准权限逐级审批，方可核销；
(5)固定资金调拨，应严格按规定办理。调拨时，先由部门填写调拨申请单，经双方部门领导和上级主管部门签章后有效，使用部门不得自行处理。
4.固定资产的管理职能
(1)固定资产管理员应负责管理部全部财产的管理，办理固定资产的购置、验收、领发、建卡、报废、报损的处理及账务核算工作，做到账、卡、物相符，每年末进行一次清点、核账，并及时调整账目；
(2)为保证固定资产账、卡、物的准确性，管理部门和使用部门要相互配合，定期进行盘点，盈、亏要填表，通过财务部门调整账、卡。
公司财务管理的机构及职责
(一)财务部门机构的设置
物业管理公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，只是工作内容和方法有物业管理行业的特点。根据物业管理公司的具体情况、资质等级及规模大小、人员可以灵活配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理、主管会计、出纳、电脑员、统计员、收费员。
(二)财会人员的岗位职责
1.财会部经理
(1)向企业领导人负责，组织公司的财会管理工作，当好企业负责人的经营管理参谋；
(2)每月、每季审核各种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人审阅；
(3)检查、监督物业管理各项费用的及时收缴，保证企业资金的正常运转；
(4)审核控制各项费用的支出，杜绝浪费；
(5)合理有效地经营管理好企业的金融资产，为企业创造利润；
(6)根据物业管理行业的具体特点、依据财会管理有关法规、政策、文件，制定财会管理具体制度和操作程序；
(7)组织拟定物业管理各项费用标准的预算方案，送企业领导、业主委员会和相关主管部门审核、修定；
(8)研究熟悉和实施相关的工商、财会及税务、物价等管理制度，运用法律、行政处分和经济手段保护公司的合法权益。
2.主管会计
(1)向部门经理负责，具体组织好本部门的日常管理工作；
(2)每日做好各种会计凭证和账务处理工作；
(3)每月、每季按时做好各种会计报表，定期向业主委员会公布管理收缴及使用情况；
(4)负责检查、审核各经营管理部门及下属机构的收支账目，向企业领导及时汇报工作情况；
(5)检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符；
(6)按照物业管理的行业特点和需要，分类计账；完成企业领导交办的财会工作。
3.出纳
(1)遵守公司员工守则和财务管理制度；
(2)管理好公司的现金收付、银行存款的存取，保管现金、有价证券、银行支票等；
(3)及时追收企业各种应收款项，保护企业和业主利益不受损失；
(4)编制有关现金收付记账凭证、现金日记账、银行日记账的工作；
(5)及时办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。
4.统计员(电脑员)
(1)及时统计、存储各种费用收付资料，供主管会计参考；
(2)维护好电脑设备，保管好所有资料，对变动资料数据应及时修改并存储；
(3)及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。
5.收费员
(1)负责物业管理费等各项费用的通知和收缴；
(2)对缴费情况随时进行统计，及时追讨欠缴费用；
(3)承接与物业管理相关的经营服务收费，为业主办理各项公用事业费的缴付；
(4)和业主(使用人)交朋友，争取他们对物业管理工作的理解和支持，协助搞好“窗口”服务；
(5)完成企业和部门领导交办的其他任务。
书写经验34人觉得有用
写物业公司财务管理制度的时候，得先搞清楚这个制度是干什么的，主要是用来管钱管账的，这跟公司的运营直接挂钩。一般开头要写个目的什么的，比如为了规范财务管理，提高资金使用效率之类的。接着就该说说基本原则了，像是遵守法律法规，确保资金安全什么的，这部分可以多引用一下相关的法律条文，显得权威。
财务部门的职责也得列清楚，比如会计核算、预算管理、成本控制等等。每个岗位的具体职责最好分开写，这样责任明确，出了问题也好追责。比如出纳主要负责现金收付和银行结算业务，那就要强调他不能兼任稽核、会计档案保管这些工作，不然容易出乱子。
记账凭证的填制也很关键，这是基础工作。填的时候要注意金额准确无误，摘要要简明扼要，科目运用要恰当。要是科目用错了，报表出来就会偏差很大，影响分析结果。还有就是原始凭证必须真实合法，像那些白条子之类的就不能入账，不然审计的时候肯定通不过。
报销流程也不能马虎，要建立严格的审批程序。一般的费用报销需要经办人签字、部门负责人审核、财务部复核之后才能付款。遇到大额支出的话，可能还需要总经理批准才行。有时候可能会遇到紧急情况，那也得走完流程，不能因为急就省略步骤，否则容易埋下隐患。
固定资产的管理同样重要，得定期盘点，确保账实相符。如果发现盘盈盘亏的情况，要及时查明原因，按规定处理。固定资产的折旧方法也要统一，不能一会儿直线法，一会儿加速折旧法，这样会导致财务数据不一致，影响决策。
银行账户的开立、变更和撤销都要经过授权，不能随意操作。账户密码要定期更换，相关人员离职后要及时注销其权限。另外，对账单要逐月核对，发现问题及时解决，不能拖着不管。要是长期不对账，账面上的资金状况就可能失真，到时候查起来麻烦得很。
年终决算的时候更是不能掉以轻心，得全面清理各项往来款项，核实资产状况，编制年度财务报告。报告要真实反映公司的经营成果和财务状况，不能弄虚作假。要是造假的话，不仅会受到处罚，还会损害公司信誉。
财务档案的管理也不能忽视，得按照规定分类归档，妥善保管。借阅档案要有登记手续，不能随便拿出去。要是档案丢失了，可能会引发不必要的纠纷，到时候后悔都来不及。
