流程
1. 制定预算：财务部门需在每个财年开始前制定详尽的年度预算，涵盖所有预期收入和支出。
2. 财务记录：所有交易必须及时准确记录，包括发票、合同和其他财务文件。
3. 审计与核对：定期进行内部审计，确保财务数据的准确性，同时外部审计应在年度结束时进行。
4. 成本控制：监控各项开支，确保符合预算，并对超出预算的项目进行审查。
5. 报表编制：每月、每季度和每年编制财务报告，反映公司的财务状况。
6. 税务管理：确保合规缴纳税款，及时处理税务申报和相关事宜。
7. 资金管理：有效管理现金流量，确保资金安全和流动性。
8. 决策支持：为管理层提供财务分析，协助制定业务策略。
包括哪些内容
1. 预算与规划：包括预算编制、审批流程、预算调整机制。
2. 账户管理：明确会计科目、账目记录和账户分类规则。
3. 收支管理：设定收支审批权限，规范报销流程。
4. 资产与负债管理：规定固定资产登记、折旧政策，负债的记录和偿还安排。
5. 税务政策：解读和应用相关税法，制定税务策略。
6. 风险管理：识别财务风险，建立风险应对机制。
7. 内部控制：设立内部控制程序，防止财务欺诈和错误。
8. 法规遵从：遵守财务法规，确保合规经营。
9. 财务报告：确定报告周期，规范报告格式和内容。
10. 财务信息系统：选择、维护和更新财务软件，保证数据安全。
重要性和意义
广告公司的财务管理制度是保障其健康运营的核心。它不仅规范了财务活动，确保了财务信息的透明度和准确性，而且为管理层提供了决策依据。通过有效的预算管理，公司能合理分配资源，控制成本，提高盈利能力。完善的税务管理和风险控制机制，可以避免潜在的法律纠纷，降低运营风险。此外，良好的财务管理还能提升公司的信誉，吸引投资者，促进长期发展。因此，建立健全的财务管理制度对于广告公司的稳定运营和持续增长至关重要。
广告公司财务管理制度范文
第1篇 广告公司财务管理规定
广告传媒公司财务管理规定
(一)付款规定
1、付款前,由该笔业务的业务员认真填写《用款申批单》,清楚写明收款单位、收款单位帐号、单价、总金额、及相对应的收款单位发(票)号、双方订立的合同编号等,交部门负责人、财务部负责人审核无误后报总经理、执行董事签字同意再到财务部付款。凡未按流程审批的财务部不得付款。
2、支票或汇票开具后,首先由出纳审查,再由该笔业务的业务员审查,最后交给收款单位时请其自己再次核查,避免发生不必要的失误造成不必要的损失;并请接收人签收,以便于以后的核对工作。否则,对责任人处以500元罚款,再犯加倍,造成公司损失的须照实赔偿。
(二)工资发放
公司员工工资发放时间,原则上定在每月中旬(15日)。根据实际,可采取现金发放或打卡方式。
(三)单据及票据的管理
所有单据和票据等的交接,如交单、联系单、押汇申请等,无论是银行对我们的交接还是公司内部的交接,都必须请对方签收。财务部以外的其他人员拿回任何单据都必须先交给财务部指定的专人进行处理。若无故拖延或遗忘,处以200元罚款,再犯加倍,造成公司损失的须照实赔偿。
(四)台帐登记
每笔业务由该笔业务员负责按照台帐上的要求详细、及时、逐项登记在台帐本上。若无故拖延或有遗忘、遗漏,将处以罚款;第一次扣除当月工资的10%,第二次及以上扣除当月工资的20%。
(五)业务汇总与核对帐目、报表
财务部在每月5日交工作小结时将每月的台帐及业务汇总上交总经理,内容包括当月的盈利或亏损,以便从当年一月到该月的累计。会计必须每月进行帐目的核对。
财务部要做好财会基础工作,帐簿、凭证、报表需一致。每月底将报表报送总经理、执行董事。资产负债表、现金流量表每月报一次。
(六)发(票)管理
1、公司发(票)由财务部专人管理。由该笔业务的业务员认真填写《发(票)申批单》,清楚写明收款单位、单价、总金额、双方订立的合同编号等,交部门负责人、总经理签字同意后再到财务部开具。未按流程审批的不得开具发(票)。否则,对责任人处以500元罚款,再犯加倍,造成公司损失的须照实赔偿。
2、公司报账的发(票)必须有经手人签字并注明使用途径,然后由总经理签字后交财务部按照规定入账。
(七)固定资产管理
每项固定资产逐笔登记编号以便对固定资产进行控制、清点折旧,每年对固定资产进行盘点(由财务部和办公室负责)。
(八)其他
公司根据国家相关法规和本规定另行制定详细财务管理制度
第2篇 广告公司财务管理制度
一、业务发生时,必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》,并收取50%定金(固定签单客户除外,签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》),特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。定金和业务流程单及时交给财务部。
二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》,定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询;
三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐,支票类必须在规定时限内及时入账。
四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单;
五、签单合作单位当月底扎账,经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后,办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣,收回对方的业务单据。不付现款的由财务部门出具欠条,加盖公司公章;
六、副总经理督促财务部每月月底(与客户有特殊约定的除外)整理好签单客户的业务对账单,分别提请各部门经理、副总经理和总经理审核并签字后再发给客户方相关负责人,并整理好其大它相关的结算资料后及时催收欠款;
六、每月22日前由执行部做好上月工资表,副总审核后上报总经理签字确认后28日发放。
七、对报销原始凭证的规定及审核:对原始凭证的技术性要求:报销凭证必须填写金额大写,大写与小写必须相符。购买实物的原始凭证,除经办人在凭证上签字外,必须交给实物保管人员或使用人员进行验收并在凭证上签字。报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。
八、财务部每月18日前整理好详细准确的财务报表提请所有股东审核签字存档。
九、年终扎账时,财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表提请股东会审核签字;
十、当月无违反以上规定者奖b分20分,违规者每次扣b分20分。
