第1篇 体系管理专员工作职责与职位要求
职位描述：
职责描述：
1、负责协助对体系文件、流程进行优化、完善；
2、负责协助组织开展体系知识培训；
3、负责协助进行公司各体系年度内审、管理评审的策划、组织及体系外审相关衔接工作；
职位要求：
1、本科学历，质量管理、化工相关专业
2、三年以上体系管理、内审管理经验，具备内审员资质证书优先
3、思维清晰，敏捷，执行能力强，沟通、协调能力突出，具备多体系审核能力优先。
第2篇 iso27000信息安全管理体系审核员工作职责与职位要求
职位描述：
工作职责：
1.执行公司安排的审核任务，及时向相关人员反馈审核工作中出现的各种问题，并积极配合解决问题；
2.在审核工作中坚持审核原则，遵守审核员的行为规范和公司的各项规定，注意自己的言行，维护公司利益和形象；
3.及时完成审核资料的准备、与客户在审核前的沟通、督促客户整改不符合项、根据认证决定工作人员的意见修改和完善审核资料等工作；
4.及时完成公司安排的技术文件的编制工作；
5.积极参加公司安排的现场见证工作；
6.在审核中了解客户需求并向相关部门反馈；
7.积极参加公司安排的有关培训工作；
8.提供与审核相关的工作及公司其他各项工作的建议；
9.主动学习，持续提高自身的专业素质和审核技能，为受审核方提供有价值的意见和建议，不断提升审核工作质量。
职位要求：
1.本科及以上学历；
2.具备信息安全、密码学、计算机科学与技术、计算机应用、电子信息科学与技术、电子信息技术应用、人工智能、计算数学与应用数学、自动化、通信、电气等相关的专业学历；
3.已获得信息安全领域专业注册资格；
4.至少2年与信息安全有关的管理、技术研究与开发服务、测评、教学、标准制定等工作；
5.国家管理体系审核员注册准则中规定的各级别审核员应具备的知识、技能和个人素质；
6.尊重和维护公司的形象、声誉和利益；
7.自我激励，自我完善，具有良好的沟通能力及较强的团队协作精神；
8.能满足经常性出差需要。
第3篇 成本管理体系纠正措施控制工作程序
成本管理体系纠正措施控制程序
1、目的
为消除成本事件和不符合的原因,采取有效的纠正措施,以防止不符合的再发生,促进成本管理体系的持续改进和不断完善。
2、范围
本程序适用于本公司对成本事件、成本水平不符合和成本管理体系不符合所采取的纠正措施。
3、职责
3.1体系负责人负责领导本公司纠正措施工作,并对全公司纠正措施的实施效果负责。
3.2成本部是纠正措施控制的归口管理部门,负责对纠正措施的实施和效果进行跟踪和验证。
3.3各责任部门和单位负责对成本事件和不符合产生的原因进行分析,采取相应的纠正措施并实施。
4、工作程序
4.1纠正措施的控制原则
4.1.1对本公司出现的成本事件、成本水平不符合和成本管理体系的不符合,责任部门和单位必须制定纠正措施。
4.1.2纠正措施控制的重点是分析事件和不符合产生的原因,并针对原因制定消除这些原因的纠正措施。
4.1.3所制定的纠正措施必须与所遇到的事件和不符合的影响程度相适应。必须权衡风险、利益和成本,确保纠正措施是适宜的。
4.1.4必须在规定的时限内完成纠正措施的制定与实施。
4.2评审不符合
4.2.1各部门和单位应注意不断识别和发现不符合,确定不符合的信息来源,并通过成本管理体系各过程输出的各种信息,来识别、确定和评审不符合。
4.2.2纠正措施的信息来源有:
a)不符合报告(包括成本水平不符合和成本管理体系不符合);
b)内部审核报告;
c)核算的结果;
d)管理评审的输出;
e)数据分析的结果;
f)成本发生过程的监视和测量的结果。
(不限于此)
4.3确定不符合的原因
4.3.1对已识别和确认的事件和不符合,责任部门和单位应组织调查分析产生事件和不符合的原因,并确定事件和不符合的原因,做好记录,对重大事件和不符合的原因,应由体系负责人或成本部组织进行调查和分析。
4.3.2调查和分析原因的方法可以是:
a)散发调查表;
b)召开专题分析会、成本分析会;
c)课题研究;
d)头脑风暴法;
e)因果图。
(不限于此)
4.4评价确保事件和不符合不再发生的措施的需求。
4.5纠正措施的制定
4.5.1在确定事件和不符合原因的基础上,由责任部门和单位制定纠正措施,报体系负责人批准后实施。
4.5.2制定纠正措施的一般要求:
a)针对不符合的原因制定;
b)研究不符合能否再发生
c)确定相关责任部门、单位和活动接口;
d)方向明确,方法得当;
e)按规定的时限完成。
4.6纠正措施的实施
4.6.1纠正措施由责任部门和单位组织相关部门进行实施,并确保按规定的时限完成。
4.6.2纠正措施在实施过程中遇有问题时,应由成本部组织协调,重大问题应由体系负责人进行协调。
4.6.3成本部负责对纠正措施的实施情况和结果进行跟踪和验证,评价其有效性,并做好相应记录。
4.6.4内部审核中的纠正措施的实施,按《内部审核控制程序》执行。
4.7纠正措施的评审
4.7.1纠正措施的实施完成后,责任部门和单位应提出书面总结,经成本部或体系负责人组织评审、认可后报总经理,作为管理评审输入的一部分。
4.7.2对富有成效的纠正措施,可能导致有关文件的永久性更改,应由文件的归口管理部门组织有关部门按《文件控制程序》进行更改。对效果不明显的纠正措施应进一步分析和改进。
4.8纠正措施的汇总分析
成本部对全年所有的纠正措施,年底前全面汇总一次,并计算出全年纠正措施完成情况相对数(%),报总经理,作为管理评审输入的一部分。
4.9由纠正措施所引起的任何记录,成本部和责任部门/单位应予保持。
5、相关/支持性文件
5.1《内部审核控制程序》
5.2《文件控制程序》
5.3《管理评审的规定》
6、记录
6.1《纠正措施表》
第4篇 qdms质量体系文件管理专员工作职责与职位要求
职位描述：
职责描述：
responsibility
control of all quality management system documentation and internal/external engineering specifications， bom and drawings， including
· format control and maintain of qms documents
· uploading qms documents to intranet， release and distribution process follow up
· control of engineering specifications， bom and drawings
· release and maintain bom information in erp system
support the quality system manager in the improvement of processes
assure implementation of corporate part number standards
collect and administrate technical standards， e.g. gb and din standards
support in internal audit
support in monthly non-financial kpi data collection
other assistant tasks assigned by manager
职位要求：
qualifications
· bachelor degree or equivalent combination of education and experience
· proficient in both written and spoken english
· proficiency in microsoft office software
· major in engineering is a plus
· strong organizational skills and ability to review/update processes/procedures
第5篇 iso管理体系主管工作职责与职位要求
职位描述：
1、负责公司体系文件的管理、记录、修改工作；
2、负责收集各部门管理体系运行情况，就运行情况提出改进建议；
3、负责有关质量方面资料的收集和归档管理；
4、负责部室质量文件起草工作；
5、负责协助开展管理体系的内部审核及管理评审工作；
6、完成领导交办的其他工作任务。
职位要求：
1、大专及以上，物业、房地产、行政管理等管理相关专业；
2、具备较强的沟通协调能力、团队意识，具有较强的执行力；
3、具备一定公文写作水平，熟练使用相关办公软件；
4、两年以上物业、市政管理或品质管理等工作经验；
5、熟悉iso管理体系运行和维护。
薪酬与福利：
1、实行5天8小时工作制，9：00--17:30；
2、享受国家法定节假日，年休假、婚假、产假、看护假等带薪假期；
3、完善的薪酬体制：根据公司经营发展情况和个人工作绩效进行年度的绩效评估与薪酬调整；
4、福利：完善的社会保险、公积金福利；
5、学习与培训：提供专业培训机制，职业生涯规划等；
6、工作环境：我们一直倡导人性化的办公场所，在这里您能感受到舒适的自然环境与优质的办公设施给您工作效率来的提升。
上班地点：广州
第6篇 工厂质量体系文件资料管理工作程序
工厂质量体系文件资料管理程序
1.0目的
1.1为对与质量体系有关的文件和资料进行控制,确保各有关场所使用文件的有效版本,特制定本程序。
2.0适用范围
本程序适用于与质量体系有关的文件和资料(包括软件)的控制。
3.0引用文件及术语
3.1wsc-sz/《质量手册》
3.2iso/ts16949:2002(e)质量管理体系
3.3gb/t19000―2000idtiso9000:2000《质量管理体系基础和术语》
3.4tl9000release4.0质量管理体系
4.0职责
4.1质量部为质量手册、质量体系程序文件和外来文件(包括顾客提供的文件)控制的责任部门。
4.2各有关部门为各自专用文件及资料控制的责任部门。
5.0工作程序
5.1文件和资料的分类及编号
1)文件和资料主要分为如下几类:
a.质量手册
b.质量体系程序文件
c.管理文件
d.作业文件及其它资料
e.顾客提供的产品及技术文件
f.各类标准和法律法规
2)所有文件分受控分发和非受控分发。受控分发视具体情况需加盖红色“issueto”“onetimeonly”或者“forsupplier”印章,非受控分发一定要有“noncontrolled”字样。
3)文件的编写
a.质量手册由质量部和人力资源及行政部组织编写。
b.质量体系程序文件及其它文件由最高管理者指定责任部门组织编写。
一个程序文件基本上就是一个控制文件,它是用来规定“质量手册”描述的质量程序的必要功能的实际操作,一个程序文件可以起草用来填充任何相关的需要,同时必须用特别提供的文件格式。
c.管理文件由人力资源及行政部负责编写.
d.一个程序文件由任何对执行质量程序有责任的授权人或组织起草,这个人或组织应该是:
a.有权力或能力改变操作
b.对结果负解释权和责任
c.对主题具有透彻的理解。
一个程序文件对它的执行者必须是可理解的、全面的、准确而详细的,对它的目的所产生的结果是充分的,负责执行该程序文件的操作者可以在预期的情况下正确完成他们的工作。
4)下面的格式必须被满足(包括程序文件及作业文件):
一个封面包含:
a.格式上的唯一识别码。如:wsc.sz.*―yy、wsc.sz.*****.yy等。
b.颁布日期和版本号。
c.程序文件的标题-----描述该文件的内容。
d.起草者,审核者和批准者的签名。
e.从封面开始,包括附录在内每页必须标注“版本号”、“第*页共y页”和“文件编号”、“盖红色印章的硬拷贝文件受控”。第二页:“版本变更记录”
5.3文件的审批
1)质量手册由质量管理者代表审核、总经理批准。
2)质量体系程序文件由责任部门负责编写,职能部门经理/指定人员审核并由管理者代表/部门经理批准。
3)管理文件由人力资源及行政部编写,部门经理负责批准.
5.4文件登记、发放、借阅
1)文件中心在公共盘上建立有效文件的清单,对所有质量体系文件进行控制管理。所有质量体系文件批准后,由文件中心在原件首页上加盖红色“original”原件章。若为客户提供的文件和资料则在原件首页上加盖红色“received”接受章。更新有效文件的清单,并作相应的标识。同时更新文件中心的软拷贝件(如有)。作业文件和其它相关的图纸等按文件作者或责任工程师的要求,建立《文件分发记录单》,进行硬拷贝发放,发放时须在首页上加盖红色“issueto”章。
2)单页或多页子文件发放程序同一般文件。
3)当因文件和资料被丢失、严重破损或其他情况(如提供给顾客、供应商、认证机构等)而需申请领用时,由申请者向dcc提出,经同意后方可领用。因破损而重新领用的新文件和资料,需收回相应的旧文件和资料;丢失或破损而补发的文件应让文件丢失或破损部门的部门经理在《文件分发记录单》上签名,并在备注栏中注明该文件己丢失或破损;文件中心作好相应的发放记录。
4)提供给顾客和认证机构的文件和资料,不加盖受控印章,不做更改(换)控制。5)提供给供应商的文件和资料,文件中心在硬拷贝件上加盖红色“forsupplier”印章发放给采购管理部,采购管理部接收后应在分发记录上签字确认更新版本已收,并同时对旧版本进行收回作废签名承诺,然后负责将新版本转交给供应商,同时收回旧版本作废。sqe根据一定的频率定期去稽核供应商的文件、图纸…..等是否为最新有效(参考所附的文件控制流程图)。
6)按生产订单分发的图纸属一次性使用,文控人员在硬拷贝件上加盖红色“onetimeonly”印章,并在分发记录单上登记,接收人签收。分发件在一次性使用后自动失效,由生产部负责销毁。
7)对于工程部设计开发中心所使用的草稿版的文件由工程部自行管理,可使用draft印章进行简单的控制:
a.登记:工程部在新产品样品设计和制造阶段编制的图纸(drawing)、工艺路线表(routing)和经顾客批准的供应商清单(avllist),由设计开发中心登记。仅保存电子版的文件。
b.发放:制造件的图纸和工艺路线表仅随产品制造令(mo)发放到设计开发中心的制造小组,无须建立文件发放记录。采购件图纸和avllist发放到采购部和质量部,需建立文件发放记录。
c.更改:当草稿版的技术文件由于设计的原因或客户的更改要求进行升版时,工程部负责按发放记录收回旧版文件,发放新版文件。采购件图纸由采购部通知供应商作废,然后收回。
d.文件收回:当新产品准备进入小批量生产时,工程部会将原来的草稿版的图纸、工艺路线表和avllist更新升级为正式版。同时会通过agile输入系统。此时任何草稿版的文件将自动作废。原发放给质量部和供应链部的和avllist将被收回。采购件图纸由采购部通知供应商并收回,然后发放正式
版采购件图纸。
5.5文件的更改
1)文件需要更改时,应由文件原设计或编制部门(人)直接把升级版本的软拷贝和一份硬拷贝原件送至文件中心。文件中心立即更新软拷贝及硬拷贝文件有效文件的清单。
2)文件更改的审核、批准一般情况下应由原审批部门及人员进行,当发生机构调整或原审批人不在职时应由替代职能部门及人员审批。
3)文件升级以后,原来低版本的文件即刻作废。作废文件由文件中心人员按原《文件分发记录单》逐本收回,作废文件和资料的原稿应加盖蓝色“obsolete”印章,保存在文件中心,不作销毁,在有效的文件清单中加以标识。其它拷贝由文件中心收集后统一碎化销毁。按新《文件分发记录单》发放新硬拷贝件。需废止的文件,由起草人或指定人员填写《作废文件通知》交文件中心。
4)一般情况下文件更改由原编制或设计部门进行,更改非本部门设计或编制的文件,必须有原设计或编制部门的书面授权,并提供有关的背景资料。
5)文件中心接收到来自文件起草人或其接任者的通知,说明一个文件已经作废,不再有新版本取代,须将该文件的原件和通知一起移放到历史档案库中。具体程序同作废文件,作废文件保存一年。
6)所有程序文件,作业指导书保存三年。
5.7顾客提供的文件的控制
1)顾客提供的文件,包括软件,由文件中心负责登记,建立相应的文件清单,按受控文件方式管理。有关这些文件的更新,由项目经理控制。当这些文件需要更新时,项目经理或负责此项目的的工程师把新版文件送至dcc(包括软件)。若客户仅提供了软拷贝件,项目工程师根据需要打印出硬拷贝件送文件中心人员,文件中心人员加盖红色'received'接受章,然后按项目工程师的要求发放硬拷贝件,旧版文件是否报废由项目工程师决定。所有这些顾客文件都视作顾客财产,在没有得到顾客的书面授权时,绝对不可扩散和传播。
2)质量部负责对发放到公司外部受控管理性文件的更改和作废的控制。
3)总经理负责公司内部执行的有关国家的法律、法规性文件的有效性。
4)顾客文件长期保持在文件中心。
5.8各类标准建立相应清单,由使用者直接向文件中心借阅。
5.9主要文件和资料的编号法则
1)质量手册的编号说明
wsc-sz/qem-**
手册的版本号
手册英文缩写
深圳z公司英文名称简称
图表1
2)质量体系程序文件的编号说明
wsc.sz.*-yy
程序文件序号(从01开始的流水号)
质量手册中对应要素序号
深圳(英文缩写)
深圳z公司
*注:其中“*”是质量手册中对应的要素序号,对于管理程序中和质量管理程序有关的,按质量手册中的序号分配,无法并入质量手册的要素序号的文件,统一分配“4”。
3)管理/作业文件的编号说明
wsc.sz.*****.yy
管理/作业文件序号(从01开始的流水号)
管理/作业文件分类名称(英文缩写)
深圳(英文缩写)
深圳z公司
4)产品文件的编号说明
由于产品文件的历史的多样性,继续使用它们的格式。一般它们的名称和它们的产品代码相对应。机柜产品称作pi,电子组装产品称作mpi。
5)质量记录的编号说明
form*.*y-zissuea
版本号(从1开始的流水号)
序列号(从1开始的流水号)
从a开始的流水号
质量手册中对应要素序号
6.0文件中心使用的样章
“分发”章
内部文件'原件'章
外部文件“收到”章
“非受控”章
“给供应商”章
'作废'章
'一次性使用'章
7.0文件控制流程图(见下页)
8.0执行本程序形成以下记录:
8.1《文件借阅记录单》
8.2《文件分发记录单》
8.3《作废文件通知》
附加说明
本程序由质量部提出
第7篇 石油天然气钻井hse管理体系建立准备工作
1)领导和承诺
公司的方针和战略目标必须由最高管理者制定,并由高管理者主持定期对健康、安全与环境管理体系进行评审。同时还要为hse管理体系提供必要的资源,负责建立hse组织机构,任命管理代表。
因此,在钻井hse管理体系建立前,公司高层管理者对hse的承诺是该体系建立的前提和保证。只有高层管理者认识到钻井过程中建立hse管理的重要性,给予正确而又切合实际的承诺,才能保证体系的顺利建立和运行改进。
钻井hse管理的领导承诺重点应考虑以下几点:
①领导首先应正确认识钻井hse的重要性,体现出在钻井中保护人员健康安全、致力环境保护的核心思想。
②承诺遵守公司施工所在国家或地区有关健康、安全与环境法律、法规。
③承诺对钻井hse管理体系建立提供必要的资源,保证其有效运行。
④考虑钻进作业区的具体情况和钻井作业本身的工艺特点,承诺应符合实际情况要求。
钻井是石油开发过程中事故发生率较高、环境污染最为严重的一个工艺过程,所以,钻井hse管理体系建立前领导的承诺内容,是hse管理体系建立的质量的重要保证。
例3某公司钻井hse管理体系建立前提出的承诺
●确保每位员工或钻井施工作业可能影响到的任何人员的健康与安全;
●减轻钻井施工作业活动对环境的影响,更有效地保护和利用自然资源;
●促进员工健康、安全与环境意识,使人人都积极介入健康、安全与环境事务。
●创造健康、安全的工作环境。
●形成健康、安全与环境保护的工作习惯。
公司相信,通过适当的规章制度、措施和行动能够安全地完成钻井施工作业中的每项工作。并将竭力为达到上述目的提供必要的资源和帮助,为我们的员工和用户承担起在该领域中应负的责任。
2)方针和目标
公司的钻井hse方针和目标应有明确的成文文件,它应与其母公司的方针和目标保持一致,按照sy/t6276—1997的具体要求,建立系统全面的体系文件。
钻井hse管理体系目标和指标的建立在内容上应考虑以下要求:
(1)钻井施工队伍健康、安全与环境管理应遵守的方针;
●执行所在国和当地政府有关健康安全与环境保护法律法规;
●遵守作业者关于健康、安全与环境保护的规定;
●建立hse管理机构是实施健康、安全与环境管理工作的组织保证;
●hse管理坚持以人为本,预防为主,防治结合的原则;
●维护健康、创造安全舒适的生产和生活环境是员工的责任和义务;
●建立监督、检查、评审制度,使hse管理工作得以实施。
(2)钻井施工队伍应制定以下健康、安全与环境管理目标:
●经常进行宣传,教育与培训,不断提高员工的健康、安全与环境意识和水平;
●将hse管理工作贯穿于钻井施工过程,使各种风险减至最低程度;
●不断提高员工自救互救水平和专业技能,保护人员健康和安全;
●杜绝或尽可能减少环境污染,保护生态环境,把环境影响降低到最小程度。
3)组织机构及资源的配备
(1)钻井hse管理组织机构
组织机构应实行逐级负责制,上设公司最高层领导下的hse管理委员会,下设钻井施工作业公司及分包施工作业公司hse管理部,其下又设钻井施工作业队或分包施工作业队组成的现场hse管理小组。钻井施工作业队或分包施工作业队通常为钻井队、修井队、测井队、录井队、固井队及管具服务队等。图2为某石油公司钻井hse管理机构框图。
组织机构确定后,应具体明确组织机构内各级管理者及所有员工的管理权限和责任,并保证各级管理者必须有能力和时间进行hse管理工作,所有员工具备从事hse工作意识。
图2 钻井hse管理机构框图
(2)资源的配置
钻井hse管理体系资源配备主要包括人和物的配备,即公司应根据具体情况提供足够的人力、物力和财力,保证hse管理体系的有效运行,还应听取来自各级管理代表和专家的意见,通过评审、检查确定资源的落实情况。
4)宣传和培训
宣传和教育培训内容为hse意识和技能方面,钻井的宣教内容大致分以下方面:
①所在国和当地政府的健康、安全与环境方面的法律、法规;
②作业者的健康安全与环境方针、规定和要求;
③健康、安全与环境管理委员会的规定和实施方案;
④健康、安全与环境管理小组实施计划;
⑤油料、化学药品及其他有害物质安全处理方法;井控及防硫化氢知识;
⑥人员急救、自救和人身保护;
⑦水、电、信设备设施安全使用规定;
⑧设备、工具和仪器操作使用及维护;
⑨施工作业过程控制和削减污染的主要方法和实施计划;
⑩应急程序及演练及健康、安全与环境预防措施及记录和汇报程序。
另外,根据现场具体需要,还有棒他方面的培训内容。
以井控培训为例,一些钻井队在员工上岗工作前,通常结合外事井作业活动所在区域的具体情况及工艺特点,把钻井过程中井控的重要性通过多种手段灌输给作业员工,如井控失效后井喷的发生会造成财产损失和人员伤亡;井喷后产生的落地原油、泥浆、钻井污水等在一定范围内会严重污染环境,给周围自然环境社会环境带来较长时间影响,同时还会给公司造成相关经济赔偿;井喷发生时会产生h2s等多种有害气体,会使一定范围内人群产生中毒等影响,直接威胁人体健康。认识到这些,有助于帮助提高员工的健康、安全与环境保护意识,有利于hse管理体系的贯彻执行,而对员工进行井喷应急演习、事后处理措施等培训,是对员工进行hse技能培训的一种,可保证hse管理体系应急措施更有效地实施。
第8篇 成本管理体系预防措施控制工作程序
成本管理体系预防措施控制程序
1、目的
为了消除潜在成本事件和不符合的原因,采取有效的预防措施,防止成本事件和不符合的发生,促进成本管理体系的持续改进和不断完善。
2、范围
本程序适用于本公司对潜在的成本事件、成本水平和成本管理体系不符合所采取的预防措施。
3、职责
3.1体系负责人负责领导本公司预防措施工作,并对全公司预防措施的实施效果负责。
3.2成本部是预防措施控制的归口管理部门,负责对预防措施的实施和效果进行跟踪和验证。
3.3各部门和单位具体负责识别潜在的成本事件和不符合,分析原因,采取相应的预防措施并实施。
4、工作程序
4.1预防措施的控制原则
4.1.1对潜在的成本事件和不符合,成本部应组织有关部门和单位必须制定预防措施,防止成本事件和不符合的发生。
4.1.2预防措施控制的关键是树立以预防为主的思想,提高预防的意识和能力,并形成全员参与的氛围。
4.1.3预防措施控制的重点是分析潜在成本事件和不符合的原因,制定消除这些原因所需的预防措施。
4.1.4所制定的预防措施必须与潜在问题的影响程度相适应,必须权�风险,利益和成本,确保预防措施是适宜的。
4.2确定潜在成本事件和不符合及其原因
4.2.1潜在不符合包括成本水平不符合和成本管理体系不符合两个方面;潜在的成本事件见《事件和不符合控制程序》。
4.2.2对潜在的成本事件和不符合,成本部和各有关部门及单位必须加以识别,及早控制。
4.2.3潜在成本事件和不符合的信息来源包括影响成本水平和成本管理体系运行的记录和资料有:
a)社会经济状况及行业经济状况的分析;
b)媒体对自然灾害和疫情的预报;
c)生产现场危险源辩识;
d)对顾客和供方情况的分析;
e)市场分析报告;
f)成本发生过程的记录;
g)内部审核结果的输出;
h)管理评审的输出;
i)数据分析的输出;
j)成本发生过程的监视和测量的结果;
(不限于此)
4.2.4各有关部门和单位可利用上述信息来识别、发现、确定和分析并消除潜在成本事件和不符合的原因。
4.2.5对重大的潜在成本事件和不符合,应由体系负责人或总经理亲自主持分析原因,并做出改善资源条件、改变过程和方法配置控制手段等成本管理体系的重大决策。
4.2.6分析潜在成本事件和不符合的方法可以是:
a)散发调查表或问卷调查;
b)召开专题或专业分析会、研讨会;
c)课题研究;
d)头脑风暴法;
e)风险分析;
f)专业机构的研究;
g)因果图;
h)风险分析。
(不限于此)
4.3评价防止成本事件和不符合发生的措施的需求
4.4预防措施的制定
4.4.1成本部应组织有关部门和单位在分析原因的基础上,制定出切实可行的预防措施,报体系负责人批准后实施。
4.4.2制定预防措施的一般要求:
a)针对潜在成本事件和不符合的原因来制定;
b)制定时应根据潜在问题的影响程度优先顺序;
c)必要时应考虑吸收有关方面的专家参加;
d)研究潜在成本事件和不符合的发展趋势;
e)防止发生成本事件和不符合;
f)确定相关责任部门和活动接口;
g)对较长时间的预防措施应安排实施计划或时间表。
4.5预防措施的实施
4.5.1预防措施应由成本部组织有关部门和单位进行实施,重大问题由体系负责人进行协调,确保措施实施的有效性。
4.5.2成本部负责对预防措施的实施情况和结果进行跟踪和验证,评价预防措施的完成情况及结果所达到预期要求的有效性,并做好相应的记录。
4.5.3预防措施的实施完成后由成本部提出《预防措施完成情况报告》,经体系负责人批准后,报总经理,作为管理评审输入的一部分。
4.5.4对富有成效的预防措施,可导致有关文件的永久性更改,应由文件的归口管理部门组织有关部门和单位按《文件控制程序》进行更改。对实施效果不明显的预防措施应进一步采取措施加以解决。
4.6由预防措施所引起的任何记录,应由成本部和有关部门和单位负责保持。
5、相关/支持性文件
5.1《文件控制程序》
5.2《管理评审控制程序》
6、记录
6.1《预防措施表》
第9篇 质量与体系管理部经理工作职责与职位要求
职位描述：
职责描述：
1、根据公司发展策略要求，建立公司质量管理体系与安全标准，并编制相关操作规范要求，设立工作标准以及工作目标；
2、制定部门年度预算计划、年度工作计划、部门年度培训计划；
3、负责部门人员的日常管理；新人的岗位安排，岗前培训安排；
4、定期做分析统计，制作部门数据反馈文档，定期向相关部门汇报；
5、组织内部与外部审核工作（质量审核、人权审核、安全审核），指导和培训工厂完成审核内容，参与不符合、纠正、预防措施及持续改进工作；
6、根据工作中遇到的实际情况，提出合理化建议，完善工作流程，使之更适合公司发展。
职位要求：
1、服装工程、纺织工程专业优先，本科以上学历；
2、相关服装质量管理工作经验2年以上，熟悉服装生产（包括流程、工艺、板型、品质要求等），有丰富的纱线、印花染色、绣花等知识和经验，具有较强的面辅料外观判定能力，熟悉面料测试标准和方法；
3、熟悉iso9001、14001、bsci、sa8000、sedex等体系标准；
4、熟悉品检工作流程及aql检验标准，精通并能熟练运用qc七大手法；
5、具有较强的责任心、质量管理能力和计划能力，良好的沟通协调能力和抗压能力，office软件操作熟练。
第10篇 体系管理工作职责与职位要求
职位描述：
工作职责：
1.质量管理体系维护，监督并推进各单位的体系要求执行，对不符合的组织纠正，并分析总结主要问题点，推进系统改善；
2.策划内部审核工作，并推进落实；
3.应对各类外部审核，组织并实施供应商体系审核；
4.负责体系文件编制、修订等文控工作。
职位要求：
1.精通iatf16949/iso9001/iso14001/ohsas18001管理体系标准；
2.了解8d、pdca、qc七大手法、五大工具等；
3.熟练使用office办公软件；
4.有审核经验，有内审员、外审员资格者优先。
第11篇 配送安全管理高经/副总监总部物流体系工作职责与职位要求
职位描述：
工作职责:
1、全面负责监控全国车队的安全管理工作，包括人员、货物、车辆；
2、负责开发城市配送车队先进的安全管理方法和工具，梳理安全管理流程，搭建安全管理体系；
3、协助组织安全培训、会议、宣传等工作；
4、负责安全性事件/事故的上报、调查、处理（需要出差）；
5、分析安全案例，完善安全宣传体系与知识库；
6、监督各区域安全培训与安全措施落地情况，不断提升安全管理质量；
7、及时了解各区域交通法规及行业政策的变化，规避安全风险；
8、及时了解行业内先进的安全管理工具，对进行应用的可行性分析，推动。
职位要求:
1、熟悉车队管理流程，有3年以上车队管理经验；
2、有过大型物流公司安全管理相关经历，熟悉事故处理的流程；
3、对构建安全管理体系有丰富经验，熟悉office操作；
4、擅长搭建车辆安全管理的整套体系及操作标准；熟悉驾驶员技能培训模式。
第12篇 hse管理体系建立准备工作
一、领导决策
建立hse管理体系需要最高管理者的决策。只有在最高管理者认识到建立hse管理体系必要性的基础上,企业才有可能在其决策下开展这方面的工作。另外,hse管理体系的建立,需要资源的投入,这就需要最高管理者对改善企业的健康、安全与环境做出承诺,从而使得hse管理体系的实施与运行得到充足的资源。实践证明,高层管理者的决心与承诺不仅是企业能够启动hse管理体系建设的内部动力,而且也是动员企业不同部门和全体员工积极投入hse管理体系建设的重要保证。
在此阶段,特别需要高层管理者:
(1)明确hse管理应为企业整个管理体系的优先事项之一,将健康、安全与环境管理纳入企业管理决策的重要议事日程中;
(2)认识到建立hse管理体系的目的和意义;
(3)理解实施hse管理体系对企业经济效益、公众形象、hse管理、企业管理功能方式等方面的促进作用;
(4)承诺为建立hse管理体系及有关活动提供必要的资源保证。
二、成立体系建立组织机构
当企业的最高管理者决定建立hse管理体系后,首先要从组织上给予落实和保证,需要成立一套体系建立组织机构,一般包括:
(1)成立领导小组,成立由企业高层管理者负责的hse管理体系建立领导机构。其主要任务是负责hse管理体系建立过程中重大问题的决策和组织协调,如hse管理体系建立的总体设计规划,制定hse方针、目标,提供人、财、物支持等。
(2)任命管理者代表,按照sy/t6276-1997标准,在hse管理体系的建立实施组织过程中,最高管理者应任命管理者代表,并规定其职责和权限。管理者代表是企业中hse管理体系建立实施的直接领导者。其至少应被授予如下职权:
①按照标准规范要求建立、实施和维护hse管理体系;
②向最高管理者汇报体系的运行情况,以供管理层评审,并为体系的改进提供依据;
③协高体系建立和运行过程中各部门间的关系,为最高管理者提出建议。
因此,管理者代表就百组织中具有相当级别的管理者,最好是主管企业健康、安全与环境方面工作的副职担任。
(3)组建工作小组,成立直属领导小组领导的工作小组。其主要任务是开展hse管理体系建立过程中涉及企业整体范围内的具体工作,如组织宣传培训,初始风险评价,体系的总体设计,hse管理体系文件的编制汇总等。
工作小组的成员应来自企业内部各个部门,通常包括企业中安全、环保、卫生、生产经营、技术等主要部门的人员。为了保证工作的顺利进行,工作小组成员应具有相关工作的知识和技能。
视企业的规模、特点的不同或hse管理体系建立的需求和进展状况,还可以在相应层次上进行有关人员机构的组织安排。
三、宣传和培训
hse管理体系的建立过程,是转变传统观念,提高健康、安全与环境意识,统一企业对实施hse管理认识的过程。为此,企业应进行宣传和教育活动。另一方面,实施hse管理体系本身也要自始至终地开展宣传教育,以促进企业各部门和广大员工的响应、支持和各级参与。宣传和培训应重点突出、划分层次、循序渐进、采取多种方式进行。
体系建立的组织机构在开展工作之前,首先应接受hse管理体系标准及相关知识的培训。同时,当企业依据标准所建立的hse管理体系文件正式发布后,需要对全员进行文件培训。另外,组织体系运行需要的内审员,也要进行相应的培训。
在准备阶段,宣传教育培训工作的主要目的是:
(1)促进企业全体员工对管理体系的认识了解;
(2)向企业员工表明实施管理体系的意图和行动;
(3)克服推行管理体系过程中思想观念上的障碍。
针对上述要求,宣传培训的内容应主要围绕管理体系的建立来安排。它可包括:国内外hse管理体系的发展趋势;sy/t6276-1997标准概况;hse管理体系发生发展背景、基本内容;组织建立hse管理体系的目的、意义;全体员工在hse管理体系建立实施过程中的地位、作用和要求等。
根据企业推行管理体系工作的需要,宣传培训依照管理层次不同,内容要有所侧重。
高层管理者,即决策层。结合sy/t6276-1997标准和hse管理体系发展背景说明本企业建立实施管理体系的重要性和迫切性;明确决策层领导在体系建立实施过程中的关键地位的主导作用等。
管理层,主要是健康、安全、环保、生产、技术、经营等有关职能部门的管理负责人,以及在建立hse管理体系中承担具体重要工作的有关人员。这一层次的人员是建立、实施和完善hse管理体系的骨干力量,应全面接受hse管理体系标准有关内容的培训,真正掌握和理解hse管理体系标准的内容、原理、原则以及内涵。
执行层,主要是指hse管理体系所涉及的一般人员和广大员工。对这一层次人员的宣传与培训重点在于hse管理体系一般知识的普及,提高他们对本岗位活动与hse管理体系之间关系的理解和发挥自身作用的认识。
在具体宣传培训中应抓住以下几个要点:
(1)深刻理解和掌握sy/t6276-1997标准中7个要素的逻辑内涵。“领导和承诺”是核心,“方针和目标”是导向,“组织、资源和文件”是基本资源支持,“评价和风险管理”是实现事前预防的关键,“规划和实施监测”是实现过程控制的基础,“审核和管理评审”是纠正、完善及自我维护的保障。标准体现了以领导和承诺为核心,以方针和目标等要素为支持,以审核和评审实现自我监督与持续改进的整体思想。
(2)结合全员、全方位、全过程管理突出整体思维观;把“领导与承诺”和“一把手负责制”结合起来;把强调风险评价和事前预防结合起来;把“规划”及“实施与监测”和强调生产作业现场的“人、机、环”协调运行结合起来;把“审核与评审”与传统的监督检查结合起来。
(3)结合本企业的实际学习标准。学习标准要做到理论联系实际,与本企业的实际情况结合起来。只有从实际出发,才能真正掌握标准的内涵,理解其实用价值。
第13篇 矿山生产运营经理体系管理+成本分析工作职责与职位要求
职位描述：
工作职责：
1.在矿业运营总监的直接领导下，全面负责集团矿业板块及石场生产运营管理工作。
2.负责检查、监督集团下属企业完成生产计划及经营目标完成。
3.负责汇总集团下属企业成本、产量、质量、消耗等数据。
4.配合建立健全各项运营管理制度、考核、台账、报表。
5 .负责制定kpi 考核指标，提交差异分析报告。
6.负责制定业务知识培训计划，定期对生产作业人员进行业务知识培训，提高管理人员业务素质。
职位要求：
学历及资格证书：大专以上学历、驾驶证
1、有大型露天开采矿山从业经历，担任集团同等职位3年以上，熟悉矿山生产成本管理工作，对筛分破碎生产线有一定了解；
2、对数据敏感，有成本分析能力，为生产管理提供有效建议；
3、有年采剥能力1000万吨以上的大型露天矿山或花岗岩骨料行业从业经验优先；
4、良好的沟通协调能力，勤奋爱岗；
5、熟练使用办公软件。
职业发展：集团总部矿业运营管理中心生产运营经理——运营总监——生产运营总经理
第14篇 管理体系贯标咨询顾问工作职责与职位要求
职位描述：
工作职责：
1、负责两化融合管理体系贯标咨询服务；
2、为企业提供管理信息化领域的第三方咨询服务，包括信息化评测、诊断、规划、培训等；
3、参与或负责相关咨询项目的需求调研和分析、方案设计和编写、招投标等工作。
职位要求：
1. 熟悉 iso质量管理体系认证工作，对两化融合领域评估规范、质量管理体系有深入的了解与研究；
2. 具备企业诊断评估，信息化解决方案设计、撰写与实施的专业能力；
3. 了解贯标基本流程，从事过质量、环境等贯标或认定工作，有erp/plm/自动化等信息化工作经验者优先；
4. 勇于挑战与创新，性格开朗，亲和力强，具备高度的团队合作精神。
第15篇 成本管理体系事件不符合控制工作程序
成本管理体系事件和不符合控制程序
1、目的
为了确保成本事件和不符合得到识别和控制,及时、迅速地纠正和处置成本事件及不符合以减少成本损失,防止成本事件和不符合的重复发生,确保本公司成本水平和成本管理体系的持续改进和保持。
2、范围
本程序适用于本公司的成本事件、成本水平不符合和成本管理体系活动不符合。
3、职责
3.1总经理负责组织成本事件的响应和处理。
3.2体系负责人负责组织严重不符合的评审和处置。
3.3成本部是成本事件和不符合控制的归口管理部门,负责组织一般不符合的评审和处置,并对不符合的处置实施过程进行检查和监督。
3.4责任部门和单位负责不符合处置的具体实施。
4、工作程序
4.1事件和不符合的分类:
4.1.1成本事件可分为内部成本事件和外部成本事件。
4.1.1.1本公司的内部成本事件一般包括:
a)人身和财产安全事故;
b)产品质量事故;
c)设备机损事故;
d)环境事故;
d)火灾;
e)突然断电;
f)重大劳资纠纷或人员(人才)严重流失;
g)决策严重失误;
h)坏帐损失;
i)超储积压;
j)应收帐款陈欠过多,时间很长;
k)内部治安事件。
(不限于此)
4.1.1.2本公司外部成本事件一般包括:
a)材料价格上涨;
b)能源价格上涨;
c)顾客索赔;
d)罚没款;
e)法律诉讼;
f)顾客流失,市场份额急剧减少;
g)自然灾害;
h)供方紧急涨价;
i)材料和能源突然短缺;
j)法律法规紧急限制;
k)相关方紧急限制;
l)紧急停电、断电、限电;
m)市场环境和顾客要求发生变化;
n)外部治安事件;
(不限于此)
4.1.2本公司的不符合可分为严重不符合和一般不符合。
4.1.2.1严重不符合一般包括:
a)成本高于目标值20%以上;
b)成本管理体系系统性的不符合;
c)成本管理体系区域性的不符合;
d)高层领导产生的不符合(包括未实施管理评审);
e)未开展降低成本活动;
f)未按消耗定额领料/发料;
g)未编制成本费用预算;
h)未满足法律法规要求;
i)未制定或不完善成本事件的应急和响应预案;
j)未规定或缺少成本管理职责;
k)对重大浪费和损失不考核;
l)严重违反或偏离成本方针;
m)对潜在的成本事件和不符合未采取预防措施;
n)对成本事件和严重不符合未采取纠正措施;
o)未实施改进的安排和部署。
(不限于此,其他可按检查或审核人员现场判定为准)
4.1.2.2一般不符合:除严重不符合外的不符合均属一般不符合。
4.2不符合的评审和处置
4.2.1当成本管理体系运行和成本发生过程出现一般不符合时,应由成本部或其责任部门和单位组织有关人员进行评审,并做出处置决定,经体系负责人批准后,由责任部门和单位组织实施纠正,成本部应跟踪、监督检查并验证纠正的结果。
4.2.2当成本管理体系运行和成本发生过程出现严重不符合时,成本部应立即向体系负责人报告,由体系负责人组织有关部门和单位人员进行评审,并做出处置决定,由责任部门和单位组织实施纠正,成本部跟踪、监督检查并验证纠正的结果。
4.2.3对不符合的评审,应采用会议方式或会签方式进行。若采用会议方式,与会人员必须签到,有关部门和单位应做好《不符合评审记录》,有关部门及公司领导应在《不符合评审记录》中签署意见并签字确认。
4.2.4不符合的评审记录,由成本部负责归档保存。
4.2.5对不符合进行评审后,责任部门和单位必须依据评审结果予以处置和纠正,并且应在纠正后再次验证其是否符合规定要求或满足预期的要求。
4.2.6对不符合进行处置后,针对不符合产生的原因,责任部门和单位必须按《纠正措施控制程序》的要求制定和实施纠正措施,以消除不符合产生的原因,防止不符合的重复发生。
4.3成本事件的评审、响应和处置
4.3.1当本公司出现成本事件时,总经理应组织有关部门和单位及时响应,迅速启动实施预案对成本事件进行应急处置,事件主管部门应跟踪、监督检查并验证处置的结果。
4.3.2成本事件能产生成本风险,对成本事件的预警和响应等控制应按《成本风险控制程序》执行。
4.3.3当没有制定预案的成本事件发生时,有关责任部门和单位应立即向主管部门和成本部报告,对重大事件也可直接向体系负责人或总经理或主管高层领导报告,体系负责人应组织有关部门和单位对成本事件进行评审(除紧急情况外可容许评审的事件),并做出处置决定,由责任部门和单位组织实施,事件主管部门应跟踪、监督检查并验证处置的结果。
4.3.4对成本事件的评审,应采用会议方式进行,与会人员必须签到,有关部门和单位应做好《成本事件评审记录》,有关部门及公司领导应在《成本事件评审记录》中签署意见并签字确认。
4.3.5成本事件的评审记录,由成本部负责归档保存。
4.3.6对成本事件进行处置后,事件主管部门应组织有关责任部门和单位进行调查和报告,并分析其产生的原因,按《纠正措施控制程序》的要求制定和实施纠正措施,以消除成本事件产生的原因,防止成本事件的再发生。
5、相关/支持性文件
5.1《纠正措施控制程序》
5.2各种预案
5.3《成本风险控制程序》
6、记录
6.1《不符合评审记录》
6.2《成本事件评审记录》
第16篇 成本管理体系预算控制工作程序
成本管理体系预算控制程序
1、目的
预算是应该发生成本和费用的预计,是制定成本计划的依据,是控制成本的重要手段。编制包括业务预算和财务预算在内的全面预算,其目的就是使成本得到预先控制,平�资金运作,实现成本目标。
2、范围
本程序适用于本公司对全面预算的管理与控制。
3、职责
3.1总经理负责成立预算委员会,进行预算决策,批准和发布预算。有权就预算的执行情况对公司其他高层领导进行考核。
3.2体系负责人负责主持预算委员会的日常工作。
3.3首席财务官负责本公司全面预算的管理与控制。主要负责组织编制和审查预算,监督和检查预算的执行情况,并对预算执行过程中出现的问题进行协调和处理。有权就预算的执行情况对财务部和各部门/单位进行考核。
3.4成本部是本公司全面预算的归口管理部门,负责本公司全面预算的管理与控制,并具体组织编制、平衡、审查和实施预算,监督和检查预算的执行情况,并对预算执行过程中出现的问题进行协调和处理。有权对的预算执行情况进行考核。
3.5财务部负责编制财务预算,并组织实施、监督和检查财务预算的执行情况,并对预算执行过程中出现的问题进行协调和处理。有权对的财务预算执行情况进行考核。
3.6各部门和单位负责组织编制本部门和单位的预算,执行公司下达的各项预算,并对预算指标实施控制和完成情况负责。
3.7预算委员会各成员负责参与编制和审查预算,有权对预算提出意见或建议。
4、工作程序
4.1成立预算委员会
4.1.1为加强成本管理,使本公司全面预算工作得到组织保证,有效控制成本水平,实现目标成本,彻底解决全面预算跨职能的问题,更好地协调预算过程,总经理应组织成立预算委员会(预算委员会机构图见《成本管理手册》0.8)。
4.1.2预算委员会是本公司领导预算工作的最高权利机构。其成员应有公司总经理任命,他们通常是总经理、体系负责人和首席财务官等,也可吸收各职能部门的人员参加。
4.1.3预算委员会设主任委员、副主任委员和委员;预算委员会可下设办公室,办公室设主任、副主任和成员。预算委员会办公室设在财务部。
4.1.4预算委员会应履行以下职责:
a)编制预算草案;
b)审查预算草案;
c)批准和发布预算;
d)检查和分析预算执行报告;
e)提出避免或减少浪费和改进效率的建议和措施。
4.2确定预算的方法、范围和预算期
4.2.1本公司已确定的预算方法为职能基础(传统)预算,其预算方法应与核算的方法相一致。
4.2.2本公司已确定的预算范围是全面预算(见《成本管理手册》3.6.5)。
4.2.3本公司已确定的预算计划期通常为一年。预算年度应与会计年度相一致。
4.3收集和确定预算依据
4.3.1成本部在组织做好以下预算基础工作的基础上负责组织收集预算信息和确定预算依据,识别编制预算所需的数据来源和渠道:
a)岗位责任制;
b)规章制度;
c)定额;
d)原始记录;
e)标准化;
f)计量;
g)基础培训;
h)运算工具;
i)信息管理。
4.3.2编制预算的主要依据可包括以下方面的信息:
a)预测方面的信息;
b)组织的实际情况;
c)计划的要求;
d)定额(包括:材料消耗定额、劳动定额、费用定额、储备定额、设备定额等);
e)原始记录;
f)历史数据和资料;
g)现行会计制度;
h)以往业务核算、统计核算和会计核算的结果;
i)领导特批;
j)政府和上级有关政策的变化;
k)不可预见费用的估算。
(不限于此)
4.3.3成本部应组织各有关部门和单位在编制预算前做好以下预测工作,为编制预算提供依据:
a)销售预测(包括:市场预测、目标顾客分析、销售量预测、销售价格预测等);
b)产量预测(包括:××系列产品产量预测和其他产品的产量预测);
c)成本预测(包括:材料预测、人工预测和制造费用预测等);
d)期间费用预测(包括:管理费用、销售费用、财务费用和研发费用等);
e)现金预测;
f)应收帐款的回收预测。
(不限于此)
4.4预算的编制和审查
4.4.1成本部根据公司预算年度的经营目标,于每年11月初制定印发公司预算编制纲要,确定公司下一年度预算编制的原则和要求,并对下一年度全面预算的编制工作作出安排、部署和组织各部门和单位编制预算。
4.4.2成本部在组织编制预算时应遵循以下基本原则:
a)符合适用的法律法规要求;
b)符合企业经营战略的要求;
c)符合企业的成本方针和目标;
d)按自下而上的顺序进行编制;
e)应结合企业的实际情况;
f)为制订成本计划和成本目标提供依据;
g)与业务和作业相结合。
4.4.3各部门和单位应于每年11月底前按成本部的安排和统一格式组织编制本部门和单位的下一年度预算建议。
4.4.4由于本公司的产品产量是变化的,所以,成本部在组织编制成本预算时应采用弹性预算的编制方法,并确保该弹性预算的范围能覆盖××系列产品产量和其他产品产量的任何变化情况。
4.4.5各部门和单位的预算的编制完成后,应自行组织评审,以确保预算的充分性、适宜性和准确性。评审通过后,经主管领导签字批准,并于11月底前报成本部进行汇总。
4.4.6预算编制的依据和评审记录,各部门和单位应归档保存。
4.4.7成本部收到各部门和单位的预算后应立即组织汇总、分析、平衡,
并对平�过程中发现的问题进行充分协调,编制形成全公司的预算草案,于11月15日前报预算委员会进行审查。
4.4.8预算委员会收到预算草案后应做好审查的准备工作,包括:拟订参加评审的人员、需要检查的问题清单、审查记录用表、计算工具等。
4.4.9预算的审查应由预算委员会主任主持,审查可采用会议形式进行,预算委员会办公室应做好记录。
4.4.10预算审查活动主要应包括:
a)评审预算编制依据是否充分;
b)判断预算是否合理并对预算的合理性进行评价;
c)提出预算存在的问题或不足;
d)提出修改预算的具体要求和建议。
4.4.11对公司预算草案的审查结果,预算委员会应形成《预算审查报告》,明确审查结论,并对预算草案的修改提出具体要求和建议。
4.5预算的修改和调整
4.5.1成本部应组织各有关部门和单位结合审查提出的问题认真修改预算草案。
4.5.2在修改预算草案的过程中若遇有可串项费用,成本部和财务部在不影响总体预算水平的前提下有权进行适当的调整。
4.5.3成本部将修改和调整后预算草案,于11月底前报预算委员会进行批准。
4.6预算的批准和发布
4.6.1本公司正式预算应由预算委员会主任批准,于当年1月1日起正式发布实施,同时上报董事会。正式预算由成本部下达各部门和单位执行。
4.6.2本公司的技术开发费预算、安全费用预算、专用基金预算及财政专项预算报国家有关部门批准后执行。
4.6.3预算的发放应按《文件控制程序》执行,并确定预算的发放范围,确保所有接收预算的人员签字确认和所有执行预算的所有场合都能得到有效版本的预算。
4.7预算的实施
4.7.1公司正式预算一经批准下达,即具有指令性,各预算责任单位和部门必须认真组织实施,严格按预算控制成本费用支出和资金的使用。
4.7.2当预算在实施过程中遇有问题或矛盾时,成本部应负责协调、解决,必要时应由首席财务官或体系负责人协调、解决。
4.7.3在预算的执行过程中若遇有市场环境、政策因素、生产经营条件、原材料条件等客观因素发生变化和预算不符合实际情况而导致预算执行结果产生重大偏差时,可以追加或调整预算,但有关单位应提出书面申请,报主管领导批准后,成本部方可追加或调整预算,并做好记录。
4.7.4由于预算的追加或调整可能引起相关计划指标的修改或调整,有关部门应确保其计划指标也能得到修改或调整。
4.7.5由追加或调整预算所引起的任何记录,成本部应归档保存。
4.8预算的检查和评价
4.8.1预算在实施过程中,成本部可通过月份或季度财务、成本报表和统计报表所反映的实际数据对预算的执行情况进行检查;对预算实施的结果,成本部可通过财务、成本决算进行检查。
4.8.2成本部对检查的结果应按《成本否决和激励方案》对责任部门和单位进行考核,并保持考核记录。
4.8.3成本部应将预算的检查和考核的结果,及时向总经理报告,作为管理评审输入的一部分。总经理在管理评审时应依据《管理评审的规定》对预算执行的情况和效果进行评价。
5、相关/支持性文件
5.1《文件控制程序》
5.2《成本和财务预算》
5.3《成本否决和激励方案》
5.4《管理评审的规定》
5.5《记录控制程序》
6、记录
6.1《预算考核记录》
6.2《预算审查报告》
