【第1篇】公司现金管理制度怎么写怎么写1350字
公司现金管理制度公司建立现金库存限额的管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。公司必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本单位的实际情况，确定本单位现金的开支范围。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转帐结算。
1.现金使用的范围严格按照国务院颁发的《现金管理暂行条理》的规定执行。公司可在下列范围内使用现金:
(1) 员工工资，津贴;
(2) 个人劳务报酬;
⑶ 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
(4) 各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出;
(5) 出差人员必须随身携带的差旅费及应报销的出差补助费用;
(6) 结算起点100元以下的零星开支;
(7) 中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2. 除以上规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，主管领导批准后支付现金。公司现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。出纳员向银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由财务主管批准后提取。公司取得的货币资金必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。公司应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。公司应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。公司应当加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。公司应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款，任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用银行账户。公司应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时处理。公司应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，注明借用现金的用途，经部门经理批准后，送财务，经财务部主管审批后方可支取。各业务人员应及时清理借款，公司应视业务需要制定还款期限及措施。办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写《支出凭单》，注明用途及金额。出纳员要严格审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后，办理报销手续。支付个人的临时工工资、顾问费等，出纳员根据有关规定和公司领导的批示，以及经过审核的《支出凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金，同时办理代扣个人收入所得税手续。出纳员办理完毕现金收付款业务后，应及时在单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及出纳员签章，并将自制原始凭证加盖“附件”章。出纳员要每天清点库存现金，登记现金日记帐，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符。库存备用金必须存入保险柜，出纳员必须妥善保管保险柜。凡当天收到的现金款项，应及时送交开户银行，不得用于其他款项支出。财务负责人应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，不定期进行实地盘点，对现金管理出现的情况和问题，提出改进意见，报主管领导批准后实施。
书写经验69人觉得有用
制定公司的现金管理制度是一件挺复杂的事，得结合实际情况，还得考虑各种细节，不然执行起来可能就会出问题。比如，有些公司觉得只要管好账本就行，但实际上，现金管理涉及到收付款、库存现金限额、备用金管理等多个环节，每个环节都得有明确的规定。
在写制度的时候，最好先列个大纲，把需要涵盖的内容都写下来。像现金的日常管理、审批流程、报销规定这些都要考虑到。但要注意的是，不能光想着省钱，还要确保正常运营不受影响。比如设置库存现金限额这事，要是限额定得太低，员工找零钱都不方便；要是定得太高，又怕资金闲置浪费。
书写注意事项：
关于现金日记账的登记，这是很重要的一步。一般要求做到日清月结，但这中间可能会出现一些小差错。有时候会计人员可能一时疏忽，把金额记错了，或者日期没写清楚，这些问题虽然不大，但会影响对账。所以，每次登记完之后最好能复核一下，确认无误后再存档。
备用金的管理也得特别注意，因为这部分钱是直接由经办人使用的。要是没有明确规定使用范围和归还期限，很容易出现挪用的情况。最好是定期检查备用金的使用情况，看看是不是真的用在了该用的地方。不过有时候检查工作做得不到位，就可能发现问题被掩盖了。
还有就是报销这一块，需要有严格的审核程序。单据要齐全，内容要真实，不能随便报。但如果审核人员责任心不强，可能会忽略掉一些不该报销的项目。这种情况一旦被发现，不仅会造成经济损失，还会损害公司的信誉。所以，每次报销前一定要仔细核对相关凭证，确保每一分钱都花得合理合法。
【第2篇】r公司财务现金管理制度怎么写2200字
第一章 总 则
第一条 为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条 总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条 总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条 本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章 现金收入管理
第五条 总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条 坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条 严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章 现金支出管理
第八条 总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条 现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条 下列业务可以支付现金:
1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;
2.出差人员差旅费;
3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;
4. 业务活动的零星支出;
5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条 严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。
第十二条 因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条 大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。报销时须本人提供相应车票证明，无车票或车票超标准不予报销。
第十四条 签发银行转账支票时应建立支票领用登记手续，经办人员应及时报销发票，以注销登记记录。
第十五条 严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。
第四章 备用金管理
第十六条 总公司机关经理办、行政科、食堂按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内。其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。
第十七条 总公司机关经理办的备用金标准暂定为5000元，行政科为xx元。
第十八条 各部门备用金应由报账员负责专人管理，并应采取有效措施防止被盗、遗失，并做好盘点工作。
第十九条 备用金为各相关部门日常小额开支的周转金，主要用于差旅费、按规定批准的临时人员劳务费、1000元以内的零星购置费、小额接待费等。
第二十条 报账员须严格按规定支付方式使用备用金。对于已发生的经济业务，报账员应及时到财务科报账以补足备用金。
第二十一条 报账员应于每月末编制备用金盘存表，经主管领导审核签字后报送财务科。
第二十二条 总公司机关领导、财务科应监督备用金的安全完整，并不定期检查备用金使用情况。
第二十三条 财务科每年年初根据总公司机关领导的批示向各相关部门发放备用金，年底各相关部门报账员到财务科核销。
第五章 库存现金管理
第二十四条 库存现金限额原则上以满足总公司机关3~5天日常零星开支为标准，超过限额的部分应及时存入银行。
第二十五条 库存现金、现金支票及转账支票由出纳保管，银行预留印鉴应由财务科负责人负责保管。
第二十六条 财务室应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内。保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失。
第二十七条 库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发现账款不符应及时向总公司机关领导报告，并追查原因，追究相关人员责任。
第二十八条 严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。
第二十九条 财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。
第五章 银行账户管理
第三十条 财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。
第三十一条 出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符。若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。
第三十二条 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。
第六章 账目管理
第三十三条 财务科应严格按照国家法律法规建立、健全现金账目。登记现金、银行存款日记账的人员严禁登记总账。
第三十四条 出纳应根据业务票据，编制记账凭证，并逐笔登记现金收付情况，做到账目日清月结，确保账款相符。
第三十五条 出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。
第三十六条 记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。
第三十七条 出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。
第六章 处 罚
第三十八条 对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。情节十分恶劣的，报送公安机关。
第三十九条 凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10%~30%的罚款。
第四十条 所有罚款一律上缴总公司机关。
第七章 附 则
第四十一条 本制度由总公司机关财务科制定，经总公司机关经理办公会审批通过。
第四十二条 本制度由总公司机关财务科负责解释。
第四十二条 本制度从 年 月 日起执行。
书写经验80人觉得有用
r公司财务现金管理制度怎么写
制定一个公司的财务现金管理制度，这事挺复杂的，得结合公司的实际情况来弄。每个公司的情况都不一样，像规模大小、业务类型、管理需求什么的，都会影响到制度的具体内容。我之前帮几个企业做过类似的事，发现光有理论不行，还得有实践经验才行。
一开始的时候，得先把公司的现状摸清楚，尤其是现金管理这块儿。比如，目前现金的流向、流量是怎么样的，有没有什么漏洞，员工在使用现金的时候习惯怎么样。要是摸不清这些情况，就直接照搬别人的制度，那肯定不行。有一次给一家公司弄这个制度，他们就直接抄了同行的，结果发现根本不适用，搞得大家都很头疼。
接着就是确定制度的基本原则了。我觉得现金管理最重要的是安全性和效率性。安全是底线，不能让钱出了问题，效率，就是要保证资金能及时到位，别因为流程太复杂耽误事。当然，具体的操作细节得根据公司的情况来定，不能一概而论。比如有的公司可能需要更严格的审批流程，有的则可以稍微宽松点。
在设计制度的时候，账目管理这部分特别重要。现金日记账必须每天登记清楚，收入支出都要有记录，最好能用电子系统来辅助，这样不容易出错。不过有时候也会遇到一些小问题，比如有的同事记账的时候数字写错了，明明收了1000块，写成了100，后来才发现，费了好大劲才改过来。
还有就是现金盘点这一块儿，得定期搞，不能光靠感觉。最好是每个月都盘点一次，而且得两个人一起做，互相监督，这样能减少差错。有时候盘点的时候，可能会发现账面上少了几十块钱，查了半天也没找到原因，只能当作损失处理了，挺无奈的。
对于现金的使用范围，也要明确规定一下。像日常开支、小额采购之类的可以允许现金支付，但大额交易最好通过银行转账。不然的话，现金多了容易滋生风险，比如被挪用什么的。不过有时候老板可能会觉得麻烦，想放宽限制，这就得好好沟通，强调一下潜在的风险。
小编友情提醒：
制度出来之后，还得加强培训，让员工都明白该怎么执行。毕竟制度再好，没人遵守也没用。有时候培训的时候，讲得太专业了，员工听不明白，就得想办法用通俗易懂的方式去解释，让他们真正理解为什么要这么做。
整个过程其实挺繁琐的，需要反复修改，跟各部门沟通协调。有时候刚写好的制度，过段时间又得调整，因为公司的情况一直在变。所以呀，制定制度这件事，不是一次性的任务，而是需要长期维护和优化的。
【第3篇】某物业公司现金管理制度怎么写600字
物业公司现金管理制度
一、现金收取与上交
1.各现金收取点每周二、四将所收现金送存财务;如当日所收现金数额较大，须于当日15:30前与矿财务联系并及时上交。
2.库存现金最高上限为5000元，超过即视为违纪，当事人按“三违”处理，并罚当事人200元、罚单位行政主管500元。
3.严禁公款私存、坐收坐支、收款不入账、将现金转借或挪用等行为，一经查实，当事人调离岗位，罚当事人500元、罚单位行政主管1000元;情节严重的，将按照相关规定处置。
二、现金保管
1.各收费点配齐小型保险柜，保险柜应用地螺丝固定在一定位置，存放于坚固实用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应安有防盗门。
2.限额内的现金一律放在保险柜内，不得放在办公桌内、带回家中或存入私人账号。
3.收费人员岗位调动，新收费人员应更换使用新的密码;保险柜钥匙丢失或发生故障，应立即报请领导处理，不得随意找人修理或修配钥匙。
4.纸币和铸币，应实行分类保管。收费员对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。
三、现金盘点与监督管理
1.收费人员要每天清点库存的现金，做到账账相符、账实相符，并填制现金收、缴、余日记台账。出现盘亏或盘盈，均按实际差额的2倍给予行政主管处罚。
2.公司办每周三、五对现金收取点进行监盘，监盘情况要编写简报及时上报公司领导，并在每周公司例会上通报。单位行政领导及收费人员有义务配合监盘，并对监盘情况签字确认。
书写经验17人觉得有用
物业公司制定现金管理制度的时候，得从实际情况出发，不能光凭想象。毕竟这关系到公司的资金安全，要是出了差错，那损失可不小。一般情况下，得先把公司现有的现金管理流程梳理一遍，看看哪些环节存在漏洞，比如有没有定期盘点库存现金的习惯，财务人员交接班时是不是都做了详细的记录。
有些公司在制定制度时，会列出一些基本要求，比如说现金日记账必须每日登记，而且要做到日清月结。这一步很重要，因为只有这样，才能保证账实相符。不过这里头可能会出点小问题，比如有些员工可能觉得每天记账太麻烦，就偷懒省略了某些步骤，时间久了，就会导致账目混乱。所以制定制度的时候，最好能明确奖惩措施，让大家都重视起来。
还有就是关于现金的使用范围，很多公司都会规定只能用于小额零星开支，大额支出必须通过银行转账。这一点其实挺关键的，因为如果随意使用现金，很容易滋生腐败现象。当然，也有些公司在这方面执行得不够严格，偶尔会有特殊情况破例的情况发生，但长期来看，这对公司整体的资金管理是不利的。
书写注意事项：
对于现金的保管，也要有专门的规定。比如保险柜的钥匙应该由专人负责保管，不能随便交给别人。还有，存放现金的地方要确保安全，不能放在显眼的地方，以防被不法分子盯上。不过有时候，公司可能为了方便，会把保险柜的备用钥匙放在一个比较隐蔽但又不是特别安全的地方，这就有点冒险了，万一被人发现，后果不堪设想。
在制定制度的时候，还可以考虑引入监督机制，比如定期组织内部审计，检查现金管理是否符合规定。这样做不仅能及时发现问题，还能起到震慑作用，让员工不敢轻易违规。不过，有时候审计工作做得不够细致，只流于形式，这样的话，制度的效果就会大打折扣。所以制定制度时，一定要考虑到后续的落实情况，不能只停留在纸面上。
【第4篇】地产公司银行支票和现金管理制度怎么写1400字
地产公司银行支票和现金管理制度第一节 支票管理
第一条 支票由出纳人员负责管理，支票使用时应有“款项使用申报表”，按资金使用权限，分级报批，然后将支票按批准金额抬头、日期、用途等项目要素填列清楚，登记号码，加盖印章，领用人在“款项使用申报表”和支票存根上签字备查;领用的支票须在五日内报销清账。
第二条 出纳人员支票付款后凭支票存根和票据(采购甲供材、固定资产、办公物品还要验收登记员签字)入账，统一编制凭证，按制度登记银行帐，原“款项使用申报表”作附件。
第三条 出纳人员接到职能部门交付支票应认真快速检查支票票面是否清晰，印章是否正规齐全，签发日期是否有效。
第四条 支票领用人在公司领用当月未能进行报销的，如支票当月未出账，支票领用人应将未用支票退回财务部;如支票已出账，领用人应将款项申报手续交至财务部，否则财务人员凭支票领用手续及银行出账证明，进行相关账务处理。如月末支票领用人未按上述制度处理，出纳人员下发书面通知告之经办人、部门经理及主管副总。
第五条 对于报销时发票票面金额比实际支付金额少时，财务人员要及时催办，到月底按“
第四条 ”制度处理。
第六条 出纳人员应在每周一向财务部经理和财务负责人报送现金和银行存款结存数。第二节 现金管理
第一条 公司可以在下列范围内使用现金:
1. 员工工资、津贴、奖金;
2. 个人劳务报酬;
3． 出差人员必须携带的差旅费;
4. 结算起点以下的零星支出;
5. 经批准的其他开支;前款结算起点按《银行结帐办法》最新制度标准为1000元或经相关领导批准确定;
6. 支付各种抚恤金、丧葬补助费;
7. 根据国家制度颁发给个人的科学、技术、文化、教育、卫生、体育等各种奖金;
8. 各种劳保、福利费用以及国家制度对个人的其他支出;
9. 支付给个人采购农业产品款项，可以使用现金;
10. 中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第二条 除本制度
第一条 外，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，由财务经理列支使用范围。
第三条 公司购置固定资产、办公用品、大宗物资及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。日常零星开支所需库存现金限额为30000元。超额部分应存入银行。
第四条 出纳人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况需坐支的，应事先报财务负责人批准。
第五条 出纳人员从银行提取现金，应当填写“财务提现申报表”，并写明用途和金额，由财务经理或财务负责人审批后提取。银行每日提取以不超过5万元现金为限，且不可以连续多日提取。为公司购置物品或支付费用时，尽可能提前申请支票支付，需要大额现金的情况，需要提前一天通知财务部。
第六条 员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，按制度流程批准后方可借款。预借现金后，需在借款事由工作办结后五个工作日内，到财务部办理多借金额的预结算，并将未使用的借款退还财务部，逾期不作结算的，财务部出纳将以书面形式告知借款员工及部门经理及主管副总。
第七条 符合本制度使用现金的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销单或领款凭证，经批准后由出纳支付现金。
第八条 收付款后要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。
第九条 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结、每日结算、结出余额，做到帐款相符。
第十条 备用金按年借用，年初凭审批完整的《借款单》，至财务部领取备用金，年度结束10个工作日前，借款人至财务部归还备用金。
书写经验273人觉得有用
地产公司银行支票和现金管理制度怎么写
地产公司在日常运营中，银行支票和现金管理是一项基础性工作。这个制度要是写得不好，不仅会让财务工作变得混乱，还可能引发资金安全问题。写制度的时候，首先要搞清楚公司的具体情况，比如资金流量大不大，有没有特别复杂的业务流程，这些都会影响到制度的具体内容。
在起草制度的时候，得把涉及的部门都考虑到。像是财务部、采购部、销售部，它们在支票和现金使用上的权限和责任都不一样。比如财务部主要负责支票的开具和核销，采购部负责申请用款，销售部可能涉及到一些小额现金的收付。把这些部门的职责划分清楚，才能保证制度能正常运行。
对于支票管理来说，关键是要建立严格的审批流程。从申请支票开始，就得经过层层审核。要是金额比较大，可能还需要更高层领导签字确认。而且每次开票后，都要及时登记台账，记录好用途、金额和对方单位。这样做的好处就是，万一出了问题，能够快速追溯源头。
现金管理相对复杂一点，因为涉及到面广，而且容易发生疏漏。公司在制定制度时，最好规定一个合理的现金库存限额，超过限额的部分要及时存入银行。另外，现金的收支必须做到日清月结，每天下班前要盘点一下库存，确保账实相符。如果发现有异常情况，比如现金短缺或盈余，要立即查明原因并上报处理。
在实际操作中，难免会遇到一些特殊情况。比如，有时候采购部门急着付款，但审批流程还没走完，这时候该怎么办？这就要看公司有没有临时授权的规定了。如果没有的话，建议提前在制度里明确下来，比如设置一个紧急支付额度，允许相关部门在特定情况下先支付后补手续。
还有个需要注意的地方就是，支票和现金的交接环节最容易出问题。无论是内部人员之间的交接，还是跟外部单位的往来，都得有详细的记录。最好能采用双人经办的方式，一人负责开具票据，另一人负责复核，防止单人操作带来的风险。
书写注意事项：
制度里还可以加入一些定期检查的内容。比如，每个月组织一次全面的盘点，看看账面上的资金和实际持有的是否一致。如果有差异，就要深入分析原因，是记账错误还是其他问题。这样做不仅能提高工作效率，还能及时发现问题并解决。
【第5篇】北京某某物业公司现金管理制度怎么写1400字
北京某物业公司现金管理制度
一、现金收入的管理
各部门的零星收入款项在500元(含)以下的，由客服财务人员收取，收款必须开具盖有物业公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为，处以100%的罚款。收款额满500元的经济事项，需填写《北京**物业管理有限公司收入登记表》，并持本表到财务入账，交款完毕后将财务开具的盖有物业公司财务章的收据交由交款人，将有财务经手人签字的《北京**物业管理有限公司收入登记表》报物业客服财务人员登记入账。
北京****物业管理有限公司收入登记表
经济事项
交款人房号交款人姓名
物业经手人
公司财务经手人
客服财务签收
年 月日
二、现金借支的管理
1、现金借支主要用于特殊用途的临时性暂借款，包括差旅费借款、零星购物借款及其他临时性借款
2、借款程序
(1)差旅费借款:需借支差旅费时，应填写差旅费请款单，注明预借金额;经各级主管审查、审核、签批;到客服财务人员处领款，客服财务人员以差旅费请款单作为借款依据;
(2)零星购物借款:由采购部门填写请购单，经各级主管审查、审核、签批;到客服财务人员处领款，客服财务人员以请购单作为借款依据;一般零星购物借款限额为1000元;
(3)其他临时性借款:一般不予借给，特殊情况经批准可借给;有借款尚未还清者，一律不准再借。借款人填写借款单，注明用途;经各级主管签批。到客服财务人员处以请款单作为借款还款依据。
3、借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否则，应按情节轻重追究责任。
三、现金报销支出的管理
1、现金报销需填制支出凭单，物业公司所有人员必须根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销支出凭单，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。
2、原始凭证的基本要求
1)原始凭证内容必须具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人的姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位的名称;经营业务的内容、数量、单位和金额。
2)从外单位取得的原始凭证，必须符合国家票证管理办法，并盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定人员的签名或盖章。
3)凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。购买实物的原始凭证，必须有入库单或验收证明;支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。
4)经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及'原件存档'字样;如果批准文件涉及两项报账内容，可将原件附其中一份报账单据，另一份注明原件在'××报账中'字样。
3、原始凭证粘贴的具体规定:
1)在空白报销单上将原始报账凭证按小票在下，大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向);若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。
2)将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上(将左面对齐粘贴)。
四、费用报账的管理
1、费用开支后，应凭报销单办理报账手续;有借支的，必须先清理借支。
2、根据合同开支的各项费用，报账时，应详细注明合同号。
3、根据报告开支的各项费用，报账时，应附已批示的报告原件。
5、购置办公用品、低耗品、物料、水电卫生设施等物资必须办理入库手续，报账时附入库单或直接由领用人在原始凭证上签字证明。
6、粘贴好的支出凭单应在每周二上午交由客服财务人员，由客服财务人员负责找领导签批。
书写经验142人觉得有用
北京某某物业公司的现金管理制度，写起来还真不是件轻松的事。既要管好钱，还得让大家觉得合理，关键是要能执行下去。一开始得搞清楚公司里哪些人会碰现金，比如前台收物业费的、维修工领备用金的，还有库房进货付款的，这些人要是规矩不清，很容易出岔子。
像现金台账，写的时候就得想明白怎么填，什么时间填，填完谁负责核对。我以前见过一家公司，他们台账上的日期老是写得乱七八糟，有的是月初填的，有的是月底补的，结果月底对账的时候大家都懵了。还有一次，有个同事在登记金额时，不知道为什么把数字写反了，明明是一千五，愣写成了一万五，后来才发现是抄错行了。
公司里的现金管理规定，最好把限额也写清楚。像我们这儿，小额的零星开支可以先垫付，但超过一定额度就得走审批流程，这个额度定多少合适，得根据实际情况来。记得有一次，一个新来的财务助理没看清规定，直接给某部门批了五千块备用金，结果那个部门拿这笔钱买了办公用品还多花了两千，这事闹得挺尴尬的。
对了，现金的存放也是个大问题。公司应该专门设个保险柜，钥匙和密码分开保管，不能让一个人全管着。我记得有回，咱们办公室的保险柜钥匙丢了，找半天才找到，当时所有人都紧张死了，生怕钱没了。后来才知道，钥匙是被一个新来的保洁阿姨当抹布挂门上了，真是虚惊一场。
书写注意事项：
现金盘点这块儿也不能马虎。每个月得定期清点，最好安排两个人一起干，一个是经手人，一个是监督人。我记得去年年底盘点的时候，有一个同事算错了总数，把小数点点错了位置，导致整个报表看起来特别奇怪，后来又得重新核算一遍，浪费了不少时间。
现金报销这部分也得写详细些。比如，员工出差回来报销差旅费，必须附上发票，而且发票上的金额、日期、用途都要对得上。不然的话，很容易被人钻空子。我印象中有个同事，他报的餐费发票上写着“商务宴请”，可后来查出来，那天他其实是自己请朋友吃饭，跟公事一点关系都没有。
【第6篇】建筑公司现金管理制度怎么写500字
建筑工程公司现金管理制度
1严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。
2各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。
3库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。
4严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。
5出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车前往，以保证安全。
6公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。
7严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过2000元，并提前一天通知出纳员。
8出差人员返回后，必须在三el内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款:30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。
9外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票结算。
10 严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。
11 现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。
12 一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整，数字正确。
13 出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。
14 接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。
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建筑公司现金管理制度怎么写
制定现金管理制度的时候，得从实际情况出发。每个公司的规模、业务类型不一样，管理方式也会有所差异。像我们单位，以前有个同事负责收付款，他总是把现金收据随手放桌上，结果有一次忘了核对金额就交上去，后来发现少了几十块，闹得挺尴尬的。所以现金管理的第一步，就是明确谁来管钱，这人必须靠谱。
收付款这块儿，得有详细的流程。比如每天早上九点前，出纳要把头一天的现金账目核对清楚，确保账实相符。要是发现差额，得立刻查明原因，不能拖着不管。另外，现金收入必须当天存入银行，不能积压。不过有时候事情多起来，难免会忘记，像上次财务部的小李就差点把一笔款子搁了一天，还好被我提醒了。
还有就是报销这块儿，得有严格的审批流程。部门经理签字是一关，财务主管审核又是另一关。但问题是，有时候单据填写不完整，比如缺少发票抬头或者没有经办人签字，这就容易导致退票。我记得有一次，某部门提交了一堆报销单，里面好几个都因为这个原因被打回去了，耽误了不少时间。
库存现金的限额也得定好，太多的话不安全，太少又可能影响日常开支。一般来说，可以根据月均支出算一个合理的额度。不过有时候预算控制不到位，超支的情况也时有发生。比如说去年年底，我们项目部临时增加了不少开支，结果现金一下子用光了，只能紧急调拨，搞得手忙脚乱。
对于现金日记账的登记，得做到日清月结。每一笔收支都要详细记录，包括日期、金额、摘要等信息。可有时候忙起来，有些细节就被忽略了，像某次我查账的时候，发现有几笔小额支出没写清楚用途，还得花时间去问经办人，挺麻烦的。
最后一点，定期盘点很重要。每个月末都要对库存现金进行盘点，确保账实一致。如果发现盘盈盘亏，要及时查明原因并处理。不过有时候盘点工作做得不够细致，就会漏掉一些小问题，比如硬币找零之类的，虽然金额不大，但也得弄清楚怎么回事。
